Le financement participatif est-il imposable ?

Il y a des obligations que vous devez comprendre lorsque vous traitez avec l'argent récolté grâce au financement participatif. Bref, il y a des incidences fiscales. Il peut être considéré comme un revenu imposable. Mais il existe quelques exceptions à la législation fiscale aux États-Unis.

Confus? C'est parce que la plate-forme est relativement nouvelle. Et il existe différentes façons d'utiliser le produit du financement participatif avec les différents types de campagnes de financement participatif.

Lisez la suite, cet article va tout trier pour vous. Il traitera des questions que vous devez connaître sur ce qui est considéré comme des cadeaux non imposables, le fonctionnement des taxes sur le financement participatif et ce qui est considéré comme un revenu.

Qu'est-ce que le financement participatif ?

Il s'agit d'un moyen de collecter des fonds pour financer des entreprises et des projets via une campagne de financement participatif. Les projets de financement participatif collectent généralement des fonds via des sites Web auprès d'un grand nombre de personnes. Il existe plusieurs façons de générer des fonds. Les startups utilisent ces plateformes, c'est donc un excellent moyen de lever des fonds lorsqu'une entreprise démarre.

Dois-je payer des impôts sur les revenus du financement participatif ?

Oui et non. À des fins fiscales, vous devrez amasser plus de 20 000 $ et effectuer plus de 200 transactions. Ces seuils de montant brut sont considérés comme un revenu d'entreprise imposable. Mais il existe d'autres situations sans conséquences fiscales. Comme les cadeaux non imposables. Mais c'est une bonne idée de vous assurer que vous comprenez toute limite d'impôt sur les donations imposée par l'IRS.

Quand l'IRS considère-t-il l'argent financé par le crowdfunding comme un cadeau au lieu d'un revenu imposable ?

L'Internal Revenue Service exige que chacun tienne des registres complets et précis lors de la déclaration de revenus de financement participatif. L'argent collecté peut ne pas être lié à un type de produit ou de service vendu par la campagne. Ou un avantage/récompense, alors ce n'est pas imposable. Pensez à faire un don à un organisme de bienfaisance ou à but non lucratif.

Voici un autre indice utile. Les autorités fiscales rendent de bons dossiers pour la distribution et la collecte de fonds. Un organisateur de financement participatif devrait les conserver pendant trois ans. Ils pourraient être nécessaires pour les déclarations de revenus sur l'impôt fédéral sur le revenu.

Il y a quelques concepts que vous devrez lire. Voici un lien vers des informations utiles sur le site Web de l'IRS. L'imposition peut se résumer à l'intention.

Les cadeaux qui sont donnés par charité, admiration, respect ou autres impulsions similaires relèvent de la bannière de la générosité détachée et désintéressée. Cela détermine si l'argent peut être inclus dans votre revenu pour le financement participatif basé sur des dons ou d'autres types.

Financement participatif Impôt sur le revenu pour les entreprises

Utiliser un site Web de financement participatif pour des choses comme les coûts de démarrage est différent. Décider si le revenu imposable d'un don de financement participatif doit être déclaré dépend de quelques facteurs pour une nouvelle entreprise.

Lisez la suite pour déterminer ce qu'est le revenu d'entreprise imposable. Et ce qui nécessite un autre type de traitement fiscal, et où s'intègrent les contributions au financement participatif.

Rappelez-vous que les choses peuvent devenir compliquées. Selon la méthode comptable utilisée, les paiements distribués via les revenus de financement participatif d'un client nécessitent un 1099-K. Mais le nom du déclarant peut ne pas figurer sur le formulaire. Il pourrait répertorier le processeur de paiement à la place. Le mieux est de régler tous les problèmes liés aux taxes de financement participatif avec les pros de l'impôt. Le nombre de dépôts devrait augmenter au cours des années civiles commençant après 2021.

Revenus d'entreprise provenant du financement participatif basé sur les récompenses

Le crowdfunding basé sur les récompenses aide les entreprises à gagner de l'argent. C'est un outil populaire. Si vous offrez un cadeau ou une récompense en échange d'une promesse de don, l'argent est considéré comme un revenu imposable. Cela le rend vulnérable à l'impôt fédéral.

Les cadeaux peuvent inclure des copies d'un nouvel album si vous êtes un musicien qui collecte des fonds.

Revenus d'entreprise provenant du financement participatif basé sur des actions

Il existe des règles pour ce type de financement participatif. Les entreprises collectent de petites sommes d'argent auprès d'un grand nombre d'investisseurs privés. Et ces investisseurs obtiennent une participation financière dans l'entreprise. C'est une façon de financer les entreprises. Les gages n'ont pas besoin d'être réclamés comme revenu sur une déclaration de revenus. Parce que des titres sont offerts. La participation est un gros tirage pour apporter de l'argent.

Déductions sur les dépenses d'entreprise

Si vous avez payé des dépenses de démarrage au cours d'une certaine année pour votre entreprise, elles pourraient être déductibles d'impôt. C'est une bonne nouvelle pour les nouvelles entreprises qui tentent de lever des capitaux. Une entreprise active peut réclamer des dépenses. Vous pourriez même être en mesure de réclamer une perte d'entreprise si vos dépenses sont supérieures à vos revenus.

Voici quelques conseils fiscaux supplémentaires à ce sujet. Vous avez collecté des fonds en développant un produit. Si vous finissez par dépenser exactement ce montant, votre revenu net devrait être nul.

Méfiez-vous des revenus imposables en fin d'année. Il se peut que vous n'ayez pas de dépenses professionnelles avant l'année suivante. Cela signifie que l'argent que vous avez gagné est un revenu imposable. Mais vous ne pouvez pas déduire ces dépenses plus tôt. Les bénéfices et les déductions de votre entreprise tombent dans des années différentes.

Impôt sur le revenu de l'État

L'IRS a des seuils. Il s'agit de quelque chose de plus de 20 000 $ et/ou de plus de 200 transactions au cours d'une année civile. C'est alors qu'un formulaire IRS 1099-K est nécessaire. Certains États ont des seuils différents pour une campagne.

Comment les revenus du financement participatif sont-ils déclarés ?

L'argent collecté grâce au financement participatif doit être déclaré sur le formulaire 1099-K. C'est si le revenu brut recueilli dépasse 600 $. Les transactions de réseau tiers et les transactions par carte de paiement doivent également être enregistrées.

Le site Web de financement participatif et le processeur de paiement peuvent avoir besoin de signaler les distributions d'argent. N'oubliez pas que vous devrez également tenir compte de certaines considérations relatives à la taxe de vente. Selon l'endroit où vous vous trouvez physiquement, vous devrez peut-être payer la taxe de vente. Il est préférable de vérifier l'Internal Revenue Code et d'examiner toute taxe de vente d'État pour votre année d'imposition. Il y a de fortes chances que vous payiez des impôts sur toute campagne de financement réussie.

Les investissements en crowdfunding sont-ils déductibles d'impôt ?

Certaines cotisations sont déductibles des impôts. Les dons effectués via un site Web de financement participatif doivent être versés à un organisme de bienfaisance enregistré. Ces dons de bienfaisance doivent être effectués dans un lieu réglementé par la législation fédérale et étatique. Les préparateurs de déclarations vérifieront s'ils sont une organisation 501(c)(3).

Vous pouvez utiliser le crowdfunding comme option pour financer les frais médicaux. En fait, des recherches indiquent que les gens utilisent le financement participatif pour d'importants traitements contre le cancer et la FIV.

Image : Éléments Envato