¿El crowdfunding está sujeto a impuestos?

Hay obligaciones que debe comprender cuando se trata del dinero recaudado del crowdfunding. En pocas palabras, hay implicaciones fiscales. Puede considerarse renta imponible. Pero hay algunas excepciones a la ley fiscal en los EE. UU.

¿Confundido? Eso es porque la plataforma es relativamente nueva. Y hay diferentes formas de utilizar los ingresos del crowdfunding con los diferentes tipos de campañas de crowdfunding.

Siga leyendo, este artículo resolverá todo por usted. Tratará los temas que necesita saber sobre lo que se consideran obsequios no sujetos a impuestos, cómo funcionan los impuestos de crowdfunding y qué se considera ingreso.

¿Qué es la financiación colectiva?

Esta es una forma de recaudar dinero para financiar negocios y proyectos a través de una campaña de crowdfunding. Los proyectos de crowdfunding generalmente recaudan dinero a través de sitios web de un gran número de personas. Hay algunas formas diferentes de generar fondos. Las empresas emergentes usan estas plataformas, por lo que es una excelente manera de recaudar dinero cuando comienza un negocio.

¿Tengo que pagar impuestos sobre los ingresos del crowdfunding?

Si y no. A efectos fiscales, deberá recaudar más de $20 000 y realizar más de 200 transacciones. Esos umbrales de cantidad bruta se consideran ingresos comerciales imponibles. Pero hay otras situaciones que no tienen consecuencias en el impuesto sobre la renta. Como regalos no sujetos a impuestos. Pero es una buena idea asegurarse de que comprende cualquier límite de impuestos sobre donaciones impuesto por el IRS.

¿Cuándo considera el IRS que el dinero de la financiación colectiva es un regalo en lugar de un ingreso imponible?

El Servicio de Impuestos Internos requiere que todos mantengan registros completos y precisos al informar los ingresos de crowdfunding. El dinero recaudado no podrá vincularse a algún tipo de producto o servicio vendido por la campaña. O un beneficio/recompensa, entonces no está sujeto a impuestos. Piense en la donación a una organización benéfica o sin fines de lucro.

Aquí hay otra sugerencia útil. Las autoridades fiscales devuelven buenos registros para la distribución y recaudación de fondos. Un organizador de crowdfunding debe mantenerlos durante tres años. Es posible que se requieran para las declaraciones de impuestos sobre el impuesto federal sobre la renta.

Hay algunos conceptos sobre los que necesitará leer. Aquí hay un enlace a cierta información en el sitio web del IRS que es útil. Los impuestos pueden reducirse a la intención.

Los obsequios que se dan por caridad, admiración, respeto u otros impulsos similares caen bajo el estandarte de la generosidad imparcial y desinteresada. Eso determina si el dinero se puede incluir en tus ingresos para crowdfunding basado en donaciones u otros tipos.

Impuesto sobre la Renta de Empresas de Crowdfunding

Usar un sitio web de crowdfunding para cosas como los costos iniciales es diferente. Decidir si se deben informar los ingresos imponibles de la donación de crowdfunding depende de algunos factores para un nuevo negocio.

Continúe leyendo para determinar qué es el ingreso comercial imponible. Y qué necesita otro tipo de tratamiento fiscal, además de dónde encajan las contribuciones de crowdfunding.

Recuerda que las cosas pueden complicarse. Según el método de contabilidad utilizado, los pagos distribuidos a través de los ingresos de crowdfunding de un cliente necesitan un 1099-K. Pero el nombre del declarante podría no estar en el formulario. En su lugar, podría enumerar el procesador de pagos. Lo mejor es resolver cualquier problema con los impuestos de crowdfunding con los profesionales de impuestos. Se espera que el número de presentaciones aumente en los años calendario a partir de 2021.

Ingresos comerciales del crowdfunding basado en recompensas

El crowdfunding basado en recompensas ayuda a las empresas a obtener dinero. Es una herramienta popular. Si ofrece un obsequio o una recompensa a cambio de una promesa, el dinero se considera ingreso imponible. Eso lo hace susceptible al impuesto federal.

Los regalos pueden incluir copias de un nuevo álbum si eres un músico que está recaudando dinero.

Ingresos comerciales del crowdfunding basado en acciones

Hay reglas para este tipo de crowdfunding. Las empresas recaudan pequeñas sumas de dinero de un gran número de inversores privados. Y estos inversores obtienen una participación financiera en el negocio. Esta es una forma de financiar negocios. No es necesario reclamar las promesas como ingresos en una declaración de impuestos. Porque se ofrecen valores. El interés accionario es un gran atractivo para atraer dinero.

Deducciones de gastos comerciales

Si pagó los gastos iniciales en un año determinado para su negocio, podrían ser deducibles de impuestos. Esas son buenas noticias para las nuevas empresas que están tratando de recaudar capital. Un negocio activo puede reclamar gastos. Incluso podría reclamar una pérdida comercial si sus gastos son más altos que sus ingresos.

Aquí hay más consejos fiscales sobre ese tema. Has recaudado algo de dinero en el desarrollo de un producto. Si terminó gastando exactamente esa cantidad, su ingreso neto debería ser cero.

Tenga cuidado con hacer dinero sujeto a impuestos a finales de año. Es posible que no tenga ningún gasto comercial hasta el año siguiente. Eso significa que el dinero que ganó es ingreso imponible. Pero no puede deducir esos gastos antes de tiempo. Las ganancias y deducciones de su negocio caen en diferentes años.

Impuesto estatal sobre la renta

El IRS tiene umbrales. Estos son cualquier valor superior a $20,000 y/o más de 200 transacciones en un año calendario. Ahí es cuando se necesita un Formulario 1099-K del IRS. Algunos estados tienen diferentes umbrales para una campaña.

¿Cómo se reportan los ingresos de crowdfunding?

El dinero recaudado a través de crowdfunding debe informarse en el Formulario 1099-K. Eso es si el ingreso bruto recaudado supera los $600. Las transacciones de la red de terceros y las transacciones con tarjeta de pago también deben archivarse.

Es posible que el sitio web de crowdfunding y el procesador de pagos deban informar las distribuciones de dinero. Tenga en cuenta que también deberá considerar algunas consideraciones sobre el impuesto a las ventas. Dependiendo de dónde se encuentre físicamente, es posible que deba pagar impuestos sobre las ventas. Lo mejor es consultar el Código de Rentas Internas y buscar cualquier impuesto estatal sobre las ventas para su año fiscal. Lo más probable es que pague impuestos sobre cualquier campaña exitosa de recaudación de fondos.

¿Son deducibles de impuestos las inversiones de crowdfunding?

Algunas contribuciones son deducibles de impuestos. Las donaciones realizadas a través de un sitio web de crowdfunding deben hacerse a una organización benéfica registrada. Estas donaciones benéficas deben realizarse en un lugar regulado por las leyes federales y estatales. Los preparadores de impuestos verificarán si son una organización 501(c)(3).

Puedes utilizar el crowdfunding como una opción para financiar gastos médicos. De hecho, hay investigaciones que dicen que las personas están utilizando el crowdfunding para importantes tratamientos contra el cáncer y la FIV.

Imagen: Elementos Envato