Apakah Crowdfunding Kena Pajak?

Ada kewajiban yang harus Anda pahami saat menangani uang yang dikumpulkan dari crowdfunding. Singkatnya, ada implikasi pajak. Ini dapat dianggap sebagai penghasilan kena pajak. Tetapi ada beberapa pengecualian terhadap undang-undang pajak di AS.

Bingung? Itu karena platformnya relatif baru. Dan ada berbagai cara untuk menggunakan hasil crowdfunding dengan berbagai jenis kampanye crowdfunding.

Baca terus, artikel ini akan menyelesaikan semuanya untuk Anda. Ini akan membahas masalah yang perlu Anda ketahui tentang apa yang dianggap sebagai hadiah tidak kena pajak, bagaimana pajak crowdfunding bekerja, dan apa yang dianggap sebagai pendapatan.

Apa itu Crowdfunding?

Ini adalah cara mengumpulkan uang untuk membiayai bisnis dan proyek melalui kampanye crowdfunding. Proyek crowdfunding umumnya mengumpulkan uang melalui situs web dari banyak orang. Ada beberapa cara berbeda untuk menghasilkan dana. Startup menggunakan platform ini, jadi ini adalah cara yang bagus untuk mengumpulkan uang saat bisnis dimulai.

Apakah Saya Harus Membayar Pajak atas Penghasilan Crowdfunding?

Iya dan tidak. Untuk tujuan pajak, Anda harus mengumpulkan lebih dari $20.000 dan memiliki lebih dari 200 transaksi. Ambang batas jumlah bruto tersebut dianggap sebagai penghasilan bisnis kena pajak. Tetapi ada situasi lain tanpa konsekuensi pajak penghasilan. Seperti hadiah tidak kena pajak. Tapi itu ide yang baik untuk memastikan bahwa Anda memahami batas pajak hadiah yang dikenakan oleh IRS.

Kapan IRS Mempertimbangkan Uang Crowdfunded sebagai Hadiah Alih-alih Penghasilan Kena Pajak?

Internal Revenue Service mengharuskan setiap orang menyimpan catatan yang lengkap dan akurat saat melaporkan pendapatan crowdfunding. Uang yang terkumpul mungkin tidak dilampirkan ke beberapa jenis produk atau layanan yang dijual oleh kampanye. Atau manfaat/hadiah, maka tidak kena pajak. Pikirkan sumbangan untuk amal atau nirlaba.

Berikut petunjuk bermanfaat lainnya. Otoritas perpajakan mengembalikan catatan yang baik untuk distribusi dana dan penggalangan dana. Penyelenggara crowdfunding harus mempertahankan ini selama tiga tahun. Mereka mungkin diminta untuk pengembalian pajak atas pajak penghasilan federal.

Ada beberapa konsep yang perlu Anda baca. Berikut tautan ke beberapa informasi di situs web IRS yang bermanfaat. Perpajakan bisa turun ke niat.

Hadiah yang diberikan karena amal, kekaguman, rasa hormat, atau dorongan serupa lainnya berada di bawah panji kedermawanan yang tidak terikat dan tidak tertarik. Itu menentukan apakah uang tersebut dapat dimasukkan ke dalam penghasilan Anda untuk crowdfunding berbasis donasi atau jenis lainnya.

Pajak Penghasilan Crowdfunding untuk Bisnis

Menggunakan situs web crowdfunding untuk hal-hal seperti biaya awal berbeda. Memutuskan apakah pendapatan kena pajak sumbangan crowdfunding perlu dilaporkan tergantung pada beberapa faktor untuk bisnis baru.

Baca terus untuk memilah-milah apa penghasilan bisnis kena pajak. Dan apa yang membutuhkan jenis perlakuan pajak lain, ditambah di mana kontribusi crowdfunding cocok.

Ingat hal-hal bisa menjadi rumit. Bergantung pada metode akuntansi yang digunakan, pembayaran yang didistribusikan melalui pendapatan crowdfunding klien memerlukan 1099-K. Tetapi nama filer mungkin tidak ada di formulir. Itu bisa mencantumkan pemroses pembayaran sebagai gantinya. Yang terbaik adalah menyelesaikan masalah pajak crowdfunding dengan pro pajak. Jumlah pengajuan diperkirakan akan melonjak pada tahun-tahun kalender yang dimulai setelah 2021.

Pendapatan Bisnis dari Crowdfunding Berbasis Hadiah

Crowdfunding berbasis hadiah membantu bisnis mendapatkan uang. Ini adalah alat yang populer. Jika Anda menawarkan hadiah atau imbalan sebagai imbalan atas janji, uang tersebut dianggap sebagai penghasilan kena pajak. Itu membuatnya rentan terhadap pajak federal.

Hadiah dapat berupa salinan album baru jika Anda seorang musisi yang mengumpulkan uang.

Pendapatan Bisnis dari Urun Dana Berbasis Ekuitas

Ada aturan untuk jenis crowdfunding ini. Bisnis mengumpulkan sejumlah kecil uang dari sejumlah besar investor swasta. Dan para investor ini mendapatkan saham finansial dalam bisnis ini. Ini adalah salah satu cara untuk mendanai bisnis. Janji tidak perlu diklaim sebagai penghasilan atas pengembalian pajak. Karena sekuritas ditawarkan. Bunga ekuitas adalah daya tarik besar untuk menghasilkan uang.

Pengurangan dari Pengeluaran Bisnis

Jika Anda membayar biaya awal pada tahun tertentu untuk bisnis Anda, itu mungkin dapat dikurangkan dari pajak. Itu kabar baik bagi bisnis baru yang mencoba mengumpulkan modal. Bisnis yang aktif dapat mengklaim biaya. Anda bahkan mungkin dapat mengklaim kerugian bisnis jika pengeluaran Anda lebih tinggi dari pendapatan Anda.

Berikut beberapa saran pajak lainnya tentang hal itu. Anda mengumpulkan sejumlah uang dalam mengembangkan suatu produk. Jika Anda akhirnya menghabiskan jumlah itu, penghasilan bersih Anda seharusnya nol.

Hati-hati untuk menghasilkan uang kena pajak di akhir tahun. Anda mungkin tidak memiliki pengeluaran bisnis sampai tahun berikutnya. Itu berarti uang yang Anda hasilkan adalah penghasilan kena pajak. Tetapi Anda tidak dapat mengurangi biaya tersebut lebih awal. Keuntungan dan pengurangan bisnis Anda jatuh pada tahun yang berbeda.

Pajak Penghasilan Negara

IRS memiliki ambang batas. Ini adalah lebih dari $20.000 dan/atau lebih dari 200 transaksi dalam satu tahun kalender. Saat itulah Formulir IRS 1099-K diperlukan. Beberapa negara bagian memiliki ambang batas yang berbeda untuk kampanye.

Bagaimana Pendapatan Crowdfunding Dilaporkan?

Uang yang dikumpulkan melalui crowdfunding perlu dilaporkan pada Formulir 1099-K. Itu jika pendapatan kotor yang diperoleh melebihi $600. Transaksi jaringan pihak ketiga dan transaksi kartu pembayaran keduanya perlu diajukan juga.

Situs web crowdfunding dan pemroses pembayaran mungkin perlu melaporkan distribusi uang. Ingatlah bahwa Anda juga perlu melihat beberapa pertimbangan pajak penjualan. Tergantung di mana Anda berada secara fisik, Anda mungkin perlu membayar pajak penjualan. Sebaiknya periksa Kode Pendapatan Internal dan lihat pajak penjualan negara bagian untuk tahun pajak Anda. Kemungkinan Anda akan membayar pajak atas kampanye penggalangan dana yang berhasil.

Apakah Investasi Urun Dana Dapat Dikurangi Pajak?

Beberapa kontribusi dapat dikurangkan dari pajak. Sumbangan yang dilakukan melalui situs web crowdfunding harus diberikan ke badan amal terdaftar. Sumbangan amal ini perlu dilakukan di tempat yang diatur oleh undang-undang federal dan negara bagian. Para pembuat pajak akan memeriksa apakah mereka adalah organisasi 501(c)(3).

Anda dapat menggunakan crowdfunding sebagai pilihan untuk membiayai biaya pengobatan. Faktanya, ada penelitian yang mengatakan orang menggunakan crowdfunding untuk perawatan kanker dan IVF yang penting.

Gambar: Envato Elements