Küçük İşletme Sahibinin Uzak Ekipler İçin Vergi Kılavuzu

Giderek daha fazla şirket uzaktan çalışmaya geçtikçe, küçük işletme sahiplerinin uzak bir ekibe sahip olmanın vergisel etkilerinin farkında olmaları gerekir. Bu kılavuz, uzak ekipler için vergilerle ilgili temel bilgileri ve küçük işletme sahiplerinin paradan tasarruf ederken uyumlu kalmaları için ipuçlarını içerecektir.

Farklı Uzaktan Çalışan Türleri

Her şeyden önce, üç tür uzaktan çalışanı tartışalım:

Tam Zamanlı Çalışan

Tam zamanlı çalışan, bir şirkette düzenli bir programa göre, genellikle haftada en az 30 saat çalışan bir çalışandır. Şirketin geleneksel iş gücünün bir parçası olarak kabul edilirler ve genellikle sağlık sigortası, ücretli izin ve emeklilik planları için uygundurlar. Ayrıca vergi açısından çalışan olarak kabul edilirler ve şirket maaş çeklerinden stopaj vergisi almaktan ve Sosyal Güvenlik ve Medicare'e katkı yapmaktan sorumludur.

Müteahhit

Yüklenici, sözleşmeye dayalı olarak başka bir şirkete hizmet sağlayan bir kişidir. Şirketin geleneksel iş gücünün bir parçası olarak kabul edilmezler ve tam zamanlı çalışanlarla aynı haklara sahip olamazlar. Vergi açısından serbest meslek sahibi olarak kabul edilirler ve serbest meslek vergileri de dahil olmak üzere vergilerini ödemekle yükümlüdürler. Sabit bir maaş yerine proje veya saat bazında ödeme alırlar.

Tek mal sahibi

Tek mal sahibi, kendi işini yürüten ve şirketin tek sahibi olan bir kişidir. Bir şirketin geleneksel iş gücünün bir parçası olarak görülmezler ve çalışanlara sağlanan faydalardan yararlanmaya uygun değildirler. Vergi açısından serbest meslek sahibi olarak kabul edilirler ve serbest meslek vergileri de dahil olmak üzere vergilerini ödemekle yükümlüdürler.

Uzak Çalışanlara Nasıl Ödeme Yapılır?

ABD'deki uzak çalışanlarla uluslararası çalışanlar arasında ücret ödeyenler arasında farklılıklar vardır. İşte aklınızda bulundurmanız gerekenlere bir göz atın.

ABD'de Bulunan Uzak Çalışanlara Ödeme Yapma

ABD'de bulunan uzaktan çalışanlar için, küçük işletme sahipleri, uzak çalışanın ikamet ettiği eyaletin yasalarına ve düzenlemelerine uymalıdır. Maaş çeklerinden federal ve eyalet vergilerini kesmeniz, Sosyal Güvenlik ve Medicare'e katkıda bulunmanız ve yıl sonunda çalışana bir W-2 formu vermeniz gerekebilir.

ABD'de uzaktan çalışanlara ödeme yapmanın doğrudan kağıt çekleri ve çevrimiçi ödeme platformları gibi çeşitli yolları da vardır.

Doğrudan mevduat

Doğrudan para yatırma, uzaktan çalışanlar için en yaygın ödeme yöntemidir. Çalışanın ücretinin doğrudan banka hesabına aktarılmasını içerir. Bu ödeme yöntemi, uzaktan çalışanların maaşlarını almaları için uygun ve güvenli bir yol sunar ve ödemelerin kolayca takip edilmesini sağlar.

kağıt çekler

Bazı uzaktan çalışanlar, ev adreslerine gönderilen bir kağıt çek almayı tercih edebilir. Çekler postada kaybolabileceği veya çalınabileceği için bu yöntem doğrudan para yatırmaya göre daha az güvenli olabilir.

Çevrimiçi ödeme platformları

Uzaktan çalışanlar PayPal, Venmo veya Zelle gibi çevrimiçi platformlar aracılığıyla da ödeme alabilir. Bu platformlar, hızlı ve güvenli elektronik transferlere ve harcamaları takip etme olanağına izin verir.

Uluslararası Uzak Çalışanlara Ödeme

Ödeme yöntemleriyle ilgili olarak, uluslararası uzaktan çalışanlar için daha az seçenek vardır. Ancak, dünyanın her yerinden uzak çalışanlara doğru seçimle ödeme yapmak yine de hızlı ve kolaydır.

Uluslararası Para Transferi

Western Union veya Moneygram gibi uluslararası para transferi hizmeti, uzaktan çalışanlarına yerel para birimlerinde ödeme yapmak isteyen işletmeler için iyi bir seçenektir.

Uluslararası Banka Havalesi

Uluslararası banka havaleleri, ödemelerin doğrudan uzaktaki çalışanın banka hesabına gönderilmesini içerir. Bunu yapmak için, hesap numarası, yönlendirme numarası ve bankanın SWIFT kodu dahil olmak üzere çalışanın banka hesap bilgilerine ihtiyacınız olacak. İşletmenin ayrıca uluslararası banka havalelerini işleyebilecek bir hesaba ihtiyacı olacaktır.

Uluslararası banka havaleleri birkaç gün sürebilir ve transferle ilgili ücretler alınabilir. Maliyetler ülkeye ve kullanılan bankaya göre değişecektir. Döviz kurunun dalgalanabileceğini ve çalışanın alacağı tutarı etkileyebileceğini de unutmamak önemlidir.

Çevrimiçi ödeme platformları

Paypal, Transferwise ve Payoneer gibi birçok çevrimiçi ödeme platformu uluslararası ödemeleri kabul edebilir. Örneğin Paypal, işletmelerin 200'den fazla ülke ve bölgede uzak çalışanlara ödeme göndermesine olanak tanır. Ayrıca banka havalesi, kredi veya banka kartı veya PayPal bakiyesi gibi çeşitli ödeme alma seçenekleri sunar.

Uzaktan Çalışanlar için Vergiler

Uzak ekipler için vergiler şirkete değil, çalışanın konumuna göre belirlenir. Amerika Birleşik Devletleri'ndeki uzak çalışanlara ödeme yapıyor olsaydınız ve uluslararası olarak uzak çalışanlara ödeme yapıyor olsaydınız nasıl vergi ödeyeceğiniz aşağıda açıklanmıştır.

Aynı Eyalette Bulunan Uzaktan Çalışanlar İçin Vergiler

Uzak çalışanlar işverenleriyle aynı durumda çalıştığında, vergilerin dosyalanması genellikle daha kolaydır. Uzaktan çalışanların mukim olarak kabul edildikleri sürece ikamet ettikleri eyalette vergi beyan etmeleri gerekecektir.

Bu arada, işverenler devlet vergilerini stopajdan ve devlet vergilerini dosyalamaktan sorumludur. Bazı eyaletlerin uzaktan çalışanlar için özel kuralları vardır, bu nedenle eyaletin vergi yasalarını kontrol etmek veya bir vergi uzmanına danışmak önemlidir.

Başka Bir Eyalette Bulunan Uzaktan Çalışanlar İçin Vergiler

Farklı eyaletlerden uzaktan çalışan çalışanlarınız varsa, ikamet ettikleri eyaletin vergi yasalarına uymanız gerekir. İşletmelerin, tıpkı diğer çalışanlar için olduğu gibi, uzaktaki çalışanın maaşından federal gelir vergilerini ve bordro vergilerini (Sosyal Güvenlik ve Medicare) kesmesi gerekecektir. Ayrıca, uzaktaki çalışana yıl sonunda vergilerini beyan etmek için kullanacakları bir W-2 formu vermeleri gerekir.

Sağlık sigortası, emeklilik planları ve hatta evden ofis masrafları gibi çalışanların uzaktan çalışanlara sağladığı faydaların da dikkate alınması önemlidir. Bazı küçük işletme sahipleri, eyalet yasalarına göre sağlık vergi kredisi almaya hak kazanabilir. Bu kredi, çalışanlara sağlık sigortası sağlamanın maliyetini karşılamaya yardımcı olabilir ve 25'ten az tam zamanlı çalışanı olan işletmeler için kullanılabilir.

401(k)s ve SEP IRA'lar gibi emeklilik planları, uzaktan çalışanlara avantajlar sağlamanıza ve vergilerden tasarruf etmenize olanak tanır. Bu planlara yapılan katkılar vergiden düşülebilir.

Yardımlar ve küçük işletme vergilerinin yanı sıra, uzaktan çalışanlar vergi sezonunda sorumluluklarının farkında olmalıdır. Çalıştıkları ve yaşadıkları eyalette vergi beyan etmeleri gerekebilir. Bazı eyaletlerde, başka bir eyalette uzaktan çalışan çalışanların her iki eyalette de vergi ödemesini gerektiren "uygunluk kuralı" vardır.

Başka Bir Ülkede Bulunan Uzaktan Çalışanlar İçin Vergiler

Küçük işletme sahipleri, uluslararası çalışanın ikamet ettiği ülkenin yasa ve düzenlemelerine uymalıdır. Farklı ülkeler farklı vergi yasalarına ve düzenlemelerine sahip olduğundan daha karmaşık olabilir.

Bazı durumlarda, işletme sahibinin çalışanın maaşından vergi kesintisi yapması, yerel bir sosyal güvenlik sistemine katkı yapması, çalışanın bulunduğu ülkede vergi beyan etmesi ve para birimi dönüştürme oranlarını ve bankacılık ücretlerini işlemesi gerekebilir. Ayrıca asgari ücret yasaları, fazla mesai ücreti ve tatil zamanı gibi uluslararası çalışma yasalarına ve düzenlemelerine de uymalıdırlar.

Vergilerinizi ve Bordronuzu Nasıl Basitleştirebilirsiniz?

Vergileri ve bordroyu yönetmek, özellikle bunu ilk kez yapan küçük işletme sahipleri için göz korkutucu görünebilir.

İyi bir ipucu, kesintileri ve kredileri otomatik olarak hesaplamanıza ve ayrıca vergilerinizi elektronik olarak beyan etmenize yardımcı olabilecek vergi ve bordro yazılımını kullanmaktır. Bazı popüler bordro hizmetleri OnPay, Gusto ve ADP Run'dır.

Alternatif bir seçenek, vergi kodunda gezinmenize yardımcı olması ve mevcut tüm kesintilerden ve kredilerden yararlanmanızı sağlaması için bir vergi uzmanı tutmaktır. Fiverr, vergilendirme ve maaş bordrosunu halletmenize yardımcı olabilecek finansal danışmanlara, vergi hazırlama hizmetlerine ve ticari vergi hizmetlerine sahiptir.

Seçtiğiniz yöntem ne olursa olsun, tüm gelir ve giderlerinizin ve hak kazandığınız tüm kesintilerin veya kredilerin doğru kayıtlarını tutun. Uygun bir form, vergilerinizi beyan etmeyi daha kolay hale getirecek ve tüm kesintileri ve kredileri almanızı sağlayacaktır. Buna ek olarak, çalıştığınız ve yaşadığınız eyaletlerin vergi yasalarındaki değişikliklerden haberdar olun, böylece buna göre plan yapabilir ve yeni kesintilerden veya kredilerden yararlanabilirsiniz.

Uzaktan Çalışanlar İçin Vergilerle İlgili Son Düşünceler

Uzaktaki ekipler için vergiler karmaşık olabilir, ancak küçük işletme sahipleri temel bilgileri anlayarak ve mevcut kesintilerden ve kredilerden yararlanarak paradan tasarruf edebilir ve uyumlu kalabilir. Küçük işletme sahipleri, uzaktaki çalışanlara değerli avantajlar sağlarken bordro hizmetini kullanarak vergilerini düzene sokabilir.

Gerekli tüm düzenlemelere uyduğunuzdan ve kullanabileceğiniz kredi veya kesintilerden yararlandığınızdan emin olmak için ABD'deki ve uluslararası vergi yasalarına aşina olan bir vergi uzmanı tutmanız önerilir.

Bir profesyonele danışmanız gerekiyorsa, Fiverr'de uyumlu kalmanıza yardımcı olabilecek vergi ve maaş bordrosu uzmanları vardır.

‍