Pros y contras de una LLC

Ventajas fiscales

La LLC tiene impuestos de traspaso a nivel de entidad comercial. Eso significa que evitas el impuesto a las ganancias corporativas. Las ganancias o pérdidas se informan en la declaración del impuesto sobre la renta personal del propietario de la empresa.

Credibilidad de tener una sociedad de responsabilidad limitada

Tener la LLC como parte del nombre comercial hace una declaración. Agrega credibilidad al nombre comercial como un negocio que tiene una estructura formal.

Deducciones en Salud

La LLC puede deducir el costo del seguro médico de los empleados que no son miembros de la LLC. Si la LLC está configurada para operar y pagar impuestos como una S Corp, los propietarios pueden tomar deducciones de impuestos sobre la renta personal sobre las primas que se pagan. Si es una LLC de un solo miembro, puede deducir el costo de su seguro de salud individual.

Flexibilidad de la estructura de gestión

La LLC puede ser administrada por gerentes o por miembros. El número de miembros de la LLC es ilimitado.

Ingresos para los miembros

Los ingresos de los miembros se pueden colocar en un fideicomiso en vida. El fideicomiso en vida puede ser un "miembro" de la LLC. Recuerde que un fideicomiso es un documento legal que establece la propiedad sobre los bienes, utilizando un fideicomitente y un fideicomisario. Si el otorgante fallece, el dinero del fideicomiso se puede transferir a los fideicomisarios, evitando el proceso de sucesión.

Facilidad de distribución de efectivo

Los miembros o propietarios pueden tomar dinero de la cuenta de ganancias de la empresa. Pueden hacer esto en lugar de tener un salario.

Deducción de Pérdidas

Si la LLC pierde dinero, la pérdida se puede deducir como una pérdida comercial en la declaración de impuestos personal. Puede ayudarte a ahorrar dinero en impuestos.

Los contras de una LLC

¿Es una LLC lo mejor para usted? También hay desventajas en la creación de una LLC. Como propietario de un negocio, es hora de comenzar una lista de LLC, pros y contras.

“En términos generales, no hay límites de protección para una LLC”, dijo Akalp. “Sin embargo, para obtener la máxima protección, es posible que desee considerar una corporación”.

“La LLC es más un híbrido de una corporación y una empresa unipersonal”, explicó, “si bien aún ofrece una gran protección de activos siempre que la LLC cumpla con los requisitos, la corporación va un paso más allá, por lo que realmente dependería de la tipo de negocio y responsabilidades asociadas con ese negocio”.

He aquí un vistazo a los contras:

Costos continuos

Se deben presentar informes anuales, junto con tarifas de presentación de renovación, que pueden ser altas. Las tarifas varían de estado a estado. Si hay algún cambio en la infraestructura, es posible que se deba volver a presentar toda la entidad comercial de la LLC.

Dificultad para transferir la propiedad del negocio

Una transferencia de propietarios puede requerir el acuerdo unánime de todos los miembros. La forma en que se transferirá la propiedad comercial de la LLC se detalla en los artículos de organización de la LLC.

Registros personales y comerciales separados

Las ganancias o pérdidas de la LLC deben informarse en la declaración de impuestos personal del propietario o del propietario. Todos los registros comerciales relacionados con la LLC deben mantenerse por separado. El negocio debe tener una cuenta bancaria separada y tarjetas de crédito.

Límites a la protección LLC

Aunque los bienes personales están protegidos, los propietarios o miembros de una LLC pueden ser responsables de las pérdidas comerciales. Los activos comerciales pueden estar en riesgo. Esto puede suceder si un miembro otorga una garantía personal para un préstamo o deuda comercial. La protección puede verse limitada por los malos actos de un propietario o miembro, como un miembro que comete fraude o un delito contra la LLC, o si un miembro daña personalmente a una persona.

Opciones limitadas de inversión

La única forma en que alguien puede invertir en la LLC es convirtiéndose en miembro contribuyente o convirtiéndose en propietario. Una LLC no puede emitir acciones.

Exposición de las ganancias a los impuestos del Seguro Social y Medicare

Si la LLC obtiene ganancias, esa cantidad se agregará a los ingresos del propietario en las declaraciones de impuestos. Se evaluarán los impuestos de seguro social y Medicare.

Restricciones a nivel estatal

Una LLC está regulada por un estatuto estatal.

Pros y contras de una estructura comercial LLC vs Corporation

Aquí hay un vistazo rápido a las ventajas y desventajas entre cada tipo, una LLC y un negocio de Corporación (Inc.). ¿Cual es la diferencia?

Primero, una definición de una Corporación también llamada Corporación C. AC Corporation es una estructura legal en la que los accionistas tributan por separado de la corporación C.

C Corps es el tipo principal de Corporación. También hay cuerpos S. Para obtener más información sobre una corporación S, consulte a continuación.

Pros de una LLC vs Corporación

Las ganancias se informan en las declaraciones de impuestos del propietario y se gravan a la tasa impositiva del propietario (tasa de impuesto sobre el trabajo por cuenta propia).

La estructura de gestión se establece como se desea en los Artículos de Organización.

LLC es propiedad de los miembros.

Contras de una LLC vs Corporación

Las ganancias de las corporaciones están sujetas a las tasas del impuesto corporativo. Las corporaciones C están sujetas a doble imposición. La corporación C está sujeta al impuesto a las ganancias corporativas. Los ingresos de una corporación C también se transfieren a los accionistas, quienes pagan impuestos. La corporación C paga impuestos sobre las ganancias antes de que las ganancias se distribuyan a los accionistas como dividendos. Los dividendos se pueden reinvertir en la empresa a una tasa impositiva corporativa más baja.

La estructura comercial de la corporación debe tener una junta directiva, funcionarios y accionistas. La junta directiva es votada por los accionistas. Debe haber reuniones anuales.

La corporación es propiedad de los accionistas.

La corporación AC también puede limitar la responsabilidad de los inversionistas. Lo máximo por lo que un inversionista puede ser responsable si una corporación C quiebra es la cantidad que la persona ha invertido.

Pros y contras de una LLC vs S Corps

Aquí hay un vistazo rápido a cada tipo, con ventajas y desventajas para los propietarios de pequeñas empresas. ¿Cuál es la diferencia entre una LLC y una S-Corp?

Primero, diferenciemos entre una S Corp y una C corp. Un cuerpo S también puede denominarse subcapítulo S.

Las corporaciones S tienen que cumplir con las pautas específicas del IRS que las diferencian de una corporación C:

1. La corporación S debe incorporarse a nivel nacional.
2. Las corporaciones S solo pueden tener un tipo de acciones.
3. Las corporaciones S no pueden tener más de 100 accionistas.
4. Los accionistas de las corporaciones S NO pueden ser sociedades, corporaciones o extranjeros no residentes.

Si se cumple con cada una de esas pautas, la corporación S puede pasar los ingresos (o pérdidas) directamente a los accionistas. La corporación S puede transferir ingresos a los accionistas sin pagar impuestos corporativos federales.

En otras palabras, la calificación de corporación S le da a la empresa los beneficios de la corporación. Y uno de los beneficios de la corporación S es que disfruta de la exención de impuestos federales.

Los accionistas de una corporación S deben informar los ingresos o pérdidas en los documentos de declaración de impuestos individuales.

Pros de una LLC vs S Corps

• Las LLC tienen propietarios ilimitados. Los intereses de los miembros son importantes.
• Las LLC tienen flexibilidad en la forma en que se establece y administra el negocio.
• Las ganancias de LLC se gravan en una declaración de impuestos individual.

Contras de una LLC vs S Corps

• La corporación S debe organizarse con una junta directiva.
• La corporación S tiene reglas estrictas sobre las reuniones requeridas y los registros de las reuniones.
• Las tarifas de presentación del estado para las corporaciones S son más altas que las tarifas de presentación del estado de LLC.
• Las corporaciones S pueden tener accionistas que sean individuos, fideicomisos o sucesiones específicas, u organizaciones exentas de impuestos.
• Los accionistas de la corporación S pagan impuestos sobre las ganancias recibidas de la corporación S como parte del impuesto sobre la renta. Las ganancias de la corporación S están sujetas a impuestos (doble imposición).

Pros y contras de una LLC frente a una empresa unipersonal

¿Son las LLC una buena opción para un propietario único? ¿Cuáles son los requisitos fiscales? responsabilidad fiscal? Si trabaja por cuenta propia, ¿debería formar una LLC?

¿La respuesta corta? Si necesita protección de responsabilidad, considere una LLC. La protección de responsabilidad es la razón número uno para formar una LLC, ya sea de propietario único o de propietarios ilimitados.

Aquí hay un vistazo rápido:

Ventajas de una LLC frente a una propiedad única

Con una LLC, los bienes personales del único propietario están protegidos.

Una LLC de propietario único puede pagar impuestos sobre las ganancias de la LLC en la declaración de impuestos personal como ingreso imponible, no sujeto a impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.

Es más fácil separar las cuentas comerciales y personales, ya que una LLC requiere una cuenta bancaria dedicada.

Una pérdida de la LLC no afectará su puntaje de crédito personal.

Contras de una LLC de un solo miembro frente a una propiedad única

Como propietario único, puede ser responsable de las responsabilidades.

Una empresa unipersonal debe presentar un Anexo C para pérdidas y ganancias y pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.

El papeleo debe presentarse, con tarifas, según las regulaciones estatales. Debe presentar los artículos de organización y el acuerdo operativo, junto con las tarifas requeridas.

¿Es una buena idea una sociedad de responsabilidad limitada?

Bueno, sí y no. Depende de sus objetivos comerciales y su preferencia por la estructura comercial.

Debe sopesar los pros y los contras y decidir si una LLC es la mejor opción para usted. No es la mejor opción para todas las empresas.

Pero para muchas empresas, la elección de formar una LLC es tan simple como la necesidad de proteger los bienes personales de un propietario o dueña. En esos casos, la formación de una LLC a efectos fiscales es una razón secundaria.

Estas son las principales razones por las que el propietario de una empresa optaría por formar una Sociedad de Responsabilidad Limitada:

• Proteja los bienes personales
• A efectos fiscales.
• Tener flexibilidad en las estructuras empresariales.

¿Cuántos propietarios puede tener una LLC?

Una Sociedad de Responsabilidad Limitada puede tener un número ilimitado de miembros.

¿Mi empresa debe ser una Corporación o una LLC?

Se podría argumentar que es más fácil para un individuo convertirse en parte de una corporación si se convierte en uno de sus accionistas. Y de esa manera una corporación puede crecer financieramente.

Con una LLC, no puede emitir acciones para los accionistas. No tienes accionistas. En lugar de depender de los accionistas, debe atraer a personas externas que puedan invertir en su empresa al convertirse en copropietarios o miembros contribuyentes.

¿Cuál le da la mayor reducción de impuestos? Creo que todos sabemos la respuesta a eso. Si bien puede parecer que las corporaciones o las LLC obtienen exenciones de impuestos, pagará en alguna parte. Ninguna entidad comercial escapa al pago de impuestos.

Para una respuesta definitiva sobre qué tipo de entidad es mejor para usted, consulte a una persona experta en impuestos para empresas.

Una LLC ha sido el tipo de entidad comercial más común establecida en los EE. UU. durante los últimos 20 años. Pero la razón principal para elegir este tipo de entidad, en lugar de formar corporaciones, es proteger los activos.

¿Debo elegir que mi LLC pague impuestos como una S Corp?

Mientras considera esa opción, aquí hay un término que le ayudará: QBI, o ingresos comerciales calificados. QBI es ingreso neto, no ingreso bruto. Y esto es importante al considerar elegir impuestos como una corporación S.

Dado que una s corp es una entidad de transferencia, puede deducir hasta el 20 % del QBI. En otras palabras, las pautas de impuestos de la corporación permiten al propietario tomar la deducción QBI del 20% sobre los ingresos comerciales.

Si la LLC se grava como una corporación S, el propietario de la empresa paga el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia solo sobre los ingresos del empleo.

¿Las LLC pagan más impuestos que las empresas unipersonales?

Una LLC de un solo miembro se grava como una empresa unipersonal.

Una LLC de miembros múltiples de dos personas se grava como una sociedad. La sociedad presenta el Formulario 1065 y cada miembro de la sociedad presenta un Anexo K-1.

Los miembros de la LLC pagan impuestos en función de su participación en los ingresos de la LLC. Cada miembro también debe pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.

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