Avantages et inconvénients d'une LLC

Publié: 2021-07-02

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La création d'une société à responsabilité limitée peut être la stratégie idéale pour une entreprise. Il y a des raisons pour lesquelles c'est l'entité commerciale la plus courante aux États-Unis depuis 20 ans.

L'une des principales raisons pour lesquelles une entreprise ou un groupe de personnes forment des SARL est de protéger leurs biens personnels. Tout comme il semble, il y a une responsabilité limitée pour les propriétaires de l'entreprise. C'est sans intervention pour la propriété qu'ils possèdent personnellement.

Comme pour chaque décision prise pour les entreprises, il y a beaucoup d'autres choses à considérer avant de franchir cette étape. Bien sûr, la paperasse est impliquée. Il peut y avoir des incidences fiscales avantageuses ou non. Il existe différents types de structures d'adhésion.

Vous ne pouvez pas penser à ces considérations tant que vous n'avez pas recueilli d'informations. De cette façon, vous pouvez faire des comparaisons et déterminer ce qui vous convient le mieux.

Vous pouvez peser les avantages et les inconvénients et voir si les avantages l'emportent sur les inconvénients. Ou vice versa. Pour chaque entreprise individuelle, il existe une structure d'entreprise qui lui convient.

Qu'est-ce qu'une société à responsabilité limitée ?

Les LLC limitent la responsabilité personnelle des propriétaires d'entreprise ou des partenaires. Il protège leurs actifs. Il s'agit d'une structure d'entreprise qui peut avoir un seul propriétaire, tel qu'un propriétaire unique, ou n'importe quel nombre de membres.

Les LLC sont imposées d'une manière spéciale. Lorsque les propriétaires produisent des déclarations de revenus, le revenu d'entreprise est transmis pour faire partie du revenu du propriétaire. Vous pouvez gagner de l'argent ou perdre de l'argent. Si vous avez besoin de conseils d'experts, vous pouvez demander de l'aide pour créer une LLC en utilisant un site Web comme CorpNet.

Les avantages d'une LLC

Alors, que pouvez-vous faire avec une LLC ? Nous avons contacté Nellie Akalp pour obtenir un avis d'expert sur les sociétés à responsabilité limitée en tant que stratégie commerciale. Akalp est le PDG et fondateur de CorpNet.com.

Akalp a déclaré qu'il existe de nombreux avantages à créer une LLC par opposition à une entreprise individuelle. Dans de nombreux cas, une LLC est le meilleur choix.

"Les principaux avantages, à mon avis, sont la protection des actifs personnels, la flexibilité fiscale et le gain de crédibilité", a déclaré Akalp. "Étant donné qu'une LLC est sa propre entité juridique si quelqu'un poursuit l'entreprise ou si elle s'endette, les actifs du propriétaire sont généralement protégés."

"Pour maintenir cette protection des actifs, il est essentiel que les propriétaires séparent les activités et les finances personnelles et professionnelles, qu'ils évitent de se livrer à des activités frauduleuses, qu'ils paient leurs impôts et frais de dossier une seule fois et qu'ils se tiennent au courant de toutes les formalités de conformité nécessaires pour conserver leur LLC en règle », a-t-elle ajouté.

Akalp a également approfondi la flexibilité fiscale et la crédibilité des entreprises.

Flexibilité fiscale

"Par défaut, une LLC est considérée comme la même entité contribuable que son propriétaire", a expliqué Akalp. "Les revenus et les pertes sont transmis à la déclaration de revenus personnelle du propriétaire et les bénéfices sont soumis à l'impôt sur le travail indépendant."

"Les entreprises individuelles en ligne, LLC, peuvent toutefois choisir d'être traitées comme une société S, ce qui peut entraîner des économies d'impôt dans certaines situations."

Crédibilité commerciale

"Avoir une LLC derrière un nom d'entreprise peut le rendre plus professionnel pour les clients potentiels, les fournisseurs, les partenaires et les investisseurs", a déclaré Akalp. "Beaucoup de gens perçoivent 'LLC' derrière le nom d'une entreprise comme ayant une entreprise plus capable ou professionnelle."

Voici plus d'informations sur les avantages d'avoir une société à responsabilité limitée :

Simplicité

Le dépôt de documents ou de documents LLC est simple avec des formulaires à remplir sur les sites Web du secrétaire d'État. Vous avez besoin d'un compte bancaire et de cartes de crédit distincts.

Protection responsabilité limitée

La responsabilité limitée signifie qu'un propriétaire est protégé contre la perte d'actifs personnels.

Numéros de membre flexibles

Vous pouvez former une LLC à membre unique ou avoir deux membres ou plus. Il n'y a pas de limite de membres.

Moins d'exigences de conformité imposées par l'État

Les exigences de l'État sont clairement définies. Fondamentalement, vous avez besoin d'articles d'organisation, d'un accord d'exploitation et d'un agent enregistré.

Avantages fiscaux

La LLC a une imposition pass-through au niveau de l'entité commerciale. Cela signifie que vous contournez l'impôt sur le revenu des sociétés. Les profits ou les pertes sont déclarés dans la déclaration de revenus personnelle du propriétaire de l'entreprise.

Crédibilité d'avoir une société à responsabilité limitée

Avoir la LLC dans le cadre du nom de l'entreprise fait une déclaration. Cela ajoute de la crédibilité au nom de l'entreprise en tant qu'entreprise dotée d'une structure formelle.

Déductions sur les soins de santé

La LLC peut déduire le coût de l'assurance médicale pour les employés qui ne sont pas membres de la LLC. Si la LLC est configurée pour fonctionner et être imposée en tant que S Corp, les propriétaires peuvent bénéficier de déductions d'impôt sur le revenu des particuliers sur les primes payées. Si vous êtes une LLC unipersonnelle, vous pouvez déduire le coût de votre assurance maladie individuelle.

Flexibilité de la structure de gestion

La LLC peut être gérée par un gestionnaire ou par ses membres. Le nombre de membres LLC est illimité.

Revenus pour les membres

Les revenus des membres peuvent être placés dans une fiducie entre vifs. La fiducie vivante peut être un "membre" de la LLC. N'oubliez pas qu'une fiducie est un document juridique qui établit la propriété des actifs, en utilisant un constituant et un fiduciaire. Si le constituant décède, les fonds de la fiducie peuvent être transférés aux fiduciaires, évitant ainsi le processus d'homologation.

Facilité de distribution en espèces

Les membres ou les propriétaires peuvent retirer de l'argent du compte de bénéfices de l'entreprise. Ils peuvent le faire au lieu d'avoir un salaire.

Déduction des pertes

Si la LLC perd de l'argent, la perte peut être déduite en tant que perte d'entreprise sur la déclaration de revenus des particuliers. Cela peut vous aider à économiser de l'argent sur les impôts.

Les inconvénients d'une LLC

Une SARL est-elle la meilleure solution pour vous ? Il y a aussi des inconvénients à créer une LLC. En tant que propriétaire d'entreprise, il est temps de commencer une liste, des avantages et des inconvénients LLC.

"D'une manière générale, non, il n'y a pas de limites de protection pour une LLC", a déclaré Akalp. "Cependant, pour une protection maximale, on peut envisager une société."

"La LLC est plus un hybride d'une société et d'une entreprise individuelle", a-t-elle expliqué, "Tout en offrant une excellente protection des actifs tant que la LLC est conforme, la société va encore plus loin - Donc, cela dépend vraiment de la le type d'entreprise et les responsabilités associées à cette entreprise. »

Voici un aperçu des inconvénients :

Coûts permanents

Les rapports annuels doivent être déposés, ainsi que les frais de renouvellement, qui peuvent être élevés. Les frais varient d'un État à l'autre. En cas de modification de l'infrastructure, l'ensemble de l'entité commerciale LLC devra peut-être être reclassée.

Difficulté à transférer la propriété de l'entreprise

Un transfert de propriétaires peut nécessiter l'accord unanime de tous les membres. La manière dont la propriété de l'entreprise LLC doit être transférée est énoncée dans les statuts de la LLC.

Dossiers personnels et professionnels séparés

Le profit ou la perte de la LLC doit être déclaré sur la déclaration de revenus personnelle du propriétaire ou du propriétaire. Tous les documents commerciaux liés à la LLC doivent être conservés séparément. L'entreprise doit avoir un compte bancaire et des cartes de crédit distincts.

Limites de la protection LLC

Bien que les biens personnels soient protégés, les propriétaires ou les membres d'une LLC peuvent être tenus responsables des pertes commerciales. Les actifs de l'entreprise peuvent être à risque. Cela peut se produire si un membre donne une garantie personnelle pour un prêt ou une dette commerciale. La protection peut être limitée par les mauvais actes d'un propriétaire ou d'un membre - comme un membre qui commet une fraude ou un crime contre la LLC, ou si un membre endommage personnellement un individu.

Options d'investissement limitées

La seule façon pour quelqu'un d'investir dans la LLC est de devenir membre contributeur ou de devenir propriétaire. Une LLC ne peut pas émettre d'actions.

Exposition des bénéfices aux taxes de sécurité sociale et d'assurance-maladie

Si la LLC réalise un profit, ce montant sera ajouté au revenu du propriétaire sur les déclarations de revenus. Les cotisations de sécurité sociale et d'assurance-maladie seront évaluées.

Restrictions au niveau de l'État

Une LLC est réglementée par la loi de l'État.

Avantages et inconvénients d'une LLC par rapport à la structure d'entreprise d'une société

Voici un bref aperçu des avantages et des inconvénients entre chaque type, une LLC et une entreprise Corporation (Inc.). Quelle est la différence?

Tout d'abord, une définition d'une société également appelée société C. AC Corporation est une structure juridique dans laquelle les actionnaires sont imposés séparément de la C corp.

Les C Corps sont le principal type de société. Il y a aussi des corps S. Pour en savoir plus sur une société S, voir ci-dessous.

Avantages d'une LLC vs Corporation

Les bénéfices sont déclarés sur les déclarations de revenus du propriétaire et imposés au taux d'imposition du propriétaire (taux d'imposition du travail indépendant).

La structure de gestion est établie comme souhaité dans les statuts de l'organisation.

LLC appartient aux membres.

Inconvénients d'une LLC vs Corporation

Les bénéfices des sociétés sont soumis aux taux de l'impôt sur les sociétés. Les sociétés C sont soumises à une double imposition. La C corp est soumise à l'impôt sur les sociétés. Le revenu d'une société C est également transmis aux actionnaires, qui sont imposés. La C corp paie des impôts sur les bénéfices avant que les bénéfices ne soient distribués aux actionnaires sous forme de dividendes. Les dividendes peuvent être réinvestis dans la société à un taux d'imposition inférieur.

La structure commerciale de la société doit avoir un conseil d'administration, des dirigeants et des actionnaires. Le conseil d'administration est élu par les actionnaires. Il doit y avoir des réunions annuelles.

La société est détenue par des actionnaires.

La société AC peut également limiter la responsabilité des investisseurs. Le maximum qu'un investisseur peut être tenu responsable en cas de faillite d'une société C est le montant que la personne a investi.

Avantages et inconvénients d'une LLC vs S Corps

Voici un bref aperçu de chaque type, avec des avantages et des inconvénients pour les propriétaires de petites entreprises. Quelle est la différence entre une LLC et une S-Corp ?

Tout d'abord, faisons la différence entre une S Corp et une C corp. Un S corp peut également être appelé un sous-chapitre S.

Les sociétés S doivent respecter des directives spécifiques de l'IRS qui les différencient d'une société C :

  1. La S corp doit être constituée au niveau national.
  2. Les sociétés S ne peuvent avoir qu'un seul type d'actions.
  3. Les sociétés S ne peuvent pas avoir plus de 100 actionnaires.
  4. Les actionnaires des sociétés S ne peuvent PAS être des sociétés de personnes, des sociétés ou des étrangers non résidents.

Si chacune de ces directives est remplie, la société S peut transférer les revenus (ou les pertes) directement aux actionnaires. La S corp peut transmettre des revenus aux actionnaires sans payer l'impôt fédéral sur les sociétés.

En d'autres termes, la qualification de société S donne à l'entreprise les avantages d'une société. Et l'un des avantages de la société S est qu'elle bénéficie d'une exonération des impôts fédéraux.

Les actionnaires d'une S corp doivent déclarer les revenus ou les pertes sur les documents de déclaration de revenus individuels.

Avantages d'une LLC vs S Corps

  • Les LLC ont des propriétaires illimités. Les intérêts des membres sont importants.
  • Les LLC ont une flexibilité sur la façon dont l'entreprise est créée et gérée.
  • Les bénéfices de LLC sont imposés sur une déclaration de revenus individuelle.

Inconvénients d'une LLC vs S Corps

  • La société S doit être organisée avec un conseil d'administration.
  • La société S a des règles strictes concernant les réunions requises et les comptes rendus de réunions.
  • Les frais de dépôt de l'État pour les sociétés S sont plus élevés que les frais de dépôt de l'État LLC.
  • Les sociétés S peuvent avoir des actionnaires qui sont des particuliers, des fiducies ou des successions spécifiques ou des organisations exonérées d'impôt.
  • Les actionnaires de la société S sont imposés sur les bénéfices reçus de la société S dans le cadre de l'impôt sur le revenu. Les revenus de la société S sont imposés (double imposition).

Avantages et inconvénients d'une LLC par rapport à une entreprise individuelle

Les SARL sont-elles une bonne option pour un propriétaire unique ? Quelles sont les exigences fiscales? Passif d'impôt? Si vous êtes indépendant, devriez-vous créer une SARL ?

La réponse courte ? Si vous avez besoin d'une protection en matière de responsabilité, envisagez une LLC. La protection de la responsabilité est la raison numéro un pour former une LLC, qu'il s'agisse d'un propriétaire unique ou de propriétaires illimités.

Voici un aperçu :

Avantages d'une LLC par rapport à une entreprise individuelle

Avec une LLC, les biens personnels du propriétaire unique sont protégés.

Une LLC à propriétaire unique peut être imposée sur les bénéfices de la LLC dans sa déclaration de revenus personnelle en tant que revenu imposable, non soumis aux impôts sur le travail indépendant.

Il est plus facile de séparer les comptes professionnels et personnels, car une LLC nécessite un compte bancaire dédié.

Une perte de la LLC n'affectera pas votre pointage de crédit personnel.

Inconvénients d'une LLC à membre unique par rapport à une entreprise individuelle

En tant qu'entreprise individuelle, vous pouvez être tenu responsable des responsabilités.

Une entreprise individuelle doit déposer une annexe C pour les profits et pertes et payer des impôts sur le travail indépendant.

Les documents doivent être déposés, avec des frais, conformément à la réglementation de l'État. Vous devez déposer les statuts de l'organisation et l'accord d'exploitation, ainsi que les frais requis.

Une société à responsabilité limitée est-elle une bonne idée ?

Eh bien, oui et non. Cela dépend de vos objectifs commerciaux et de votre préférence pour la structure de votre entreprise.

Vous devez peser le pour et le contre et décider si une SARL est la meilleure option pour vous. Ce n'est pas la meilleure option pour toutes les entreprises.

Mais pour de nombreuses entreprises, le choix de former une LLC est aussi simple que la nécessité de protéger les biens personnels d'un propriétaire ou d'un propriétaire. Dans ces cas, la formation d'une LLC à des fins fiscales est une raison secondaire.

Voici les principales raisons pour lesquelles un propriétaire d'entreprise choisirait de créer une société à responsabilité limitée :

  • Protéger les biens personnels
  • À des fins fiscales.
  • Avoir de la flexibilité dans les structures d'entreprise.

Combien de propriétaires une LLC peut-elle avoir ?

Une société à responsabilité limitée peut avoir un nombre illimité de membres.

Mon entreprise doit-elle être une société ou une LLC ?

On pourrait soutenir qu'il est plus facile pour un particulier de faire partie d'une société en devenant l'un de ses actionnaires. Et de cette façon, une société peut se développer financièrement.

Avec une LLC, vous ne pouvez pas émettre d'actions pour les actionnaires. Vous n'avez pas d'actionnaires. Au lieu de compter sur des actionnaires, vous devez attirer des étrangers qui peuvent investir dans votre entreprise en devenant copropriétaire ou membres contributeurs.

Lequel vous donne la plus grande réduction d'impôts. Je pense que nous connaissons tous la réponse à cette question. Bien qu'il puisse sembler que les sociétés ou les sociétés à responsabilité limitée bénéficient d'allégements fiscaux, vous paierez quelque part. Aucune entité commerciale n'échappe au paiement des impôts.

Pour une réponse définitive sur le type d'entité qui vous convient le mieux, consultez une personne experte en fiscalité pour les entreprises.

Une LLC est le type d'entité commerciale le plus courant établi aux États-Unis au cours des 20 dernières années. Mais la principale raison de choisir ce type d'entité, au lieu de former des sociétés, est de protéger les actifs.

Dois-je choisir que ma LLC soit imposée en tant que S Corp ?

Lorsque vous envisagez cette option, voici un terme qui vous aidera : QBI, ou revenu d'entreprise admissible. QBI est le revenu net, pas le revenu brut. Et cela est important lorsque vous envisagez de choisir la fiscalité en tant que S corp.

Étant donné qu'un s corp est une entité intermédiaire, vous pouvez déduire jusqu'à 20% du QBI. En d'autres termes, les directives fiscales de s corp permettent au propriétaire de bénéficier de la déduction QBI de 20% sur le revenu d'entreprise.

Si la LLC est imposée en tant que S corp, le propriétaire de l'entreprise paie l'impôt sur le travail indépendant uniquement sur le revenu d'emploi.

Les SARL paient-elles plus d'impôts que les entreprises individuelles ?

Une SARL unipersonnelle est imposée comme une entreprise individuelle.

Une SARL à plusieurs membres de deux personnes est imposée comme une société de personnes. Le partenariat dépose le formulaire 1065 et chaque membre du partenariat dépose une annexe K-1.

Les membres de la LLC sont imposés en fonction de leur part du revenu de la LLC. Chaque membre doit également payer la taxe sur le travail indépendant.

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