Плюсы и минусы ООО

Опубликовано: 2021-07-02

Если вы покупаете что-то по нашим ссылкам, мы можем зарабатывать деньги от наших аффилированных партнеров. Учить больше.

Создание компании с ограниченной ответственностью может быть идеальной стратегией для бизнеса. Есть области, в которых она была самой распространенной коммерческой организацией в США за последние 20 лет.

Одной из основных причин, по которой бизнес или группа людей создают ООО, является защита личных активов. Как бы это ни звучало, ответственность владельцев бизнеса ограничена. Это невмешательство в собственность, которой они лично владеют.

Как и в случае любого решения, принятого для бизнеса, есть еще много вещей, которые следует учитывать, прежде чем сделать этот шаг. Конечно, дело в бумажной волоките. Там могут быть налоговые последствия, которые являются выгодными, или нет. Существуют различные типы членских структур.

Вы не можете думать об этих соображениях, пока не соберете информацию. Таким образом, вы можете сравнить и определить, что лучше для вас.

Вы можете взвесить преимущества и недостатки и посмотреть, перевешивают ли плюсы минусы. Или наоборот. Для каждого отдельного бизнеса есть бизнес-структура, которая ему подходит.

Что такое общество с ограниченной ответственностью?

ООО ограничивает личную ответственность владельцев бизнеса или партнеров. Он защищает их активы. Это бизнес-структура, которая может иметь одного владельца, например, индивидуального предпринимателя, или любое количество участников.

ООО облагаются особым налогом. Когда владельцы подают налоговые декларации, доход от бизнеса проходит и становится частью дохода владельца. Вы можете заработать или потерять деньги. Если вам нужен совет эксперта, вы можете обратиться за помощью в создании ООО с помощью веб-сайта, такого как CorpNet.

Плюсы ООО

Итак, что можно сделать с ООО? Мы обратились к Нелли Акалп за экспертным мнением об ООО как о бизнес-стратегии. Акалп является генеральным директором и основателем CorpNet.com.

Акалп сказал, что создание ООО имеет много преимуществ по сравнению с работой в качестве индивидуального предпринимателя. Во многих случаях ООО является лучшим выбором.

«Основные плюсы, на мой взгляд, — это защита личных активов, налоговая гибкость и завоевание доверия», — сказал Акалп. «Поскольку ООО является самостоятельным юридическим лицом, если кто-то подаст в суд на компанию или у нее возникнут финансовые долги, активы владельца, как правило, защищены».

«Для поддержания этой защиты активов важно, чтобы владельцы разделяли личную и деловую деятельность и финансы, избегали участия в мошеннической деятельности, единовременно платили налоги и регистрационные сборы и были в курсе всех формальностей, необходимых для соблюдения их ООО на хорошем счету», — добавила она.

Акалп также более подробно рассказал о налоговой гибкости и деловой репутации.

Налоговая гибкость

«По умолчанию ООО считается таким же налогоплательщиком, как и его владелец», — пояснил Акалп. «Доходы и убытки включаются в личную налоговую декларацию владельца, а прибыль облагается налогом на самозанятость».

«Однако индивидуальные онлайн-предприятия, LLC могут выбрать, чтобы их рассматривали как корпорацию S, что может привести к экономии налогов в некоторых ситуациях».

Доверие к бизнесу

«Наличие ООО за названием компании может сделать его более профессиональным для потенциальных клиентов, поставщиков, партнеров и инвесторов», — сказал Акалп. «Многие люди воспринимают «ООО» за названием компании как более эффективный или профессиональный бизнес».

Вот дополнительная информация о преимуществах компании с ограниченной ответственностью:

Простота

Подача документов или документов в ООО очень проста благодаря заполнению бланков на веб-сайтах государственного секретаря. Вам нужен отдельный банковский счет и кредитные карты.

Защита ограниченной ответственности

Ограниченная ответственность означает, что владелец защищен от потери личных активов.

Гибкие номера участников

Вы можете создать ООО с одним участником или иметь двух или более участников. Количество участников не ограничено.

Меньше государственных требований соответствия

Государственные требования четко определены. По сути, вам нужны Учредительные документы, Операционное соглашение и Зарегистрированный агент.

Налоговые преимущества

ООО имеет сквозное налогообложение на уровне хозяйствующего субъекта. Это означает, что вы обходите налог на прибыль. О прибылях и убытках сообщается в налоговой декларации владельца бизнеса.

Доверие к компании с ограниченной ответственностью

Наличие ООО как части фирменного наименования делает заявление. Это повышает доверие к фирменному наименованию как к бизнесу, имеющему официальную структуру.

Отчисления на здравоохранение

ООО может вычесть стоимость медицинского страхования для сотрудников, не являющихся членами ООО. Если ООО создано для работы и облагается налогом как S Corp, владельцы могут получать вычеты по налогу на доходы физических лиц с уплаченных премий. Если вы являетесь ООО с одним участником, вы можете вычесть стоимость индивидуального медицинского страхования.

Гибкость структуры управления

ООО может управляться менеджером или участником. Количество участников ООО не ограничено.

Доходы для членов

Доходы членов могут быть помещены в живой траст. Живой траст может быть «членом» ООО. Помните, что траст — это юридический документ, устанавливающий право собственности на активы с участием доверителя и доверенного лица. Если праводатель умирает, деньги в доверительном управлении могут быть переданы попечителям, избегая процесса завещания.

Легкость распределения наличных

Члены или владельцы могут брать деньги со счета прибыли компании. Они могут делать это вместо зарплаты.

Вычет убытков

Если LLC теряет деньги, убыток может быть вычтен как коммерческий убыток в индивидуальной налоговой декларации. Это может помочь вам сэкономить деньги на налогах.

Минусы ООО

ООО лучше для вас? Есть и минусы в создании ООО. Как владелец бизнеса, пришло время начать список, плюсы и минусы ООО.

«Вообще говоря, для ООО нет пределов защиты», — сказал Акалп. «Однако для максимальной защиты можно рассмотреть возможность создания корпорации».

«ООО — это скорее гибрид корпорации и индивидуального предпринимателя, — объяснила она. — Предлагая отличную защиту активов, если ООО соответствует требованиям, корпорация делает шаг вперед — так что на самом деле это будет зависеть от тип бизнеса и обязательства, связанные с этим бизнесом».

Вот посмотрите на минусы:

Текущие расходы

Годовые отчеты должны быть поданы вместе с пошлинами за подачу документов на продление, которые могут быть высокими. Сборы варьируются от штата к штату. В случае каких-либо изменений в инфраструктуре может потребоваться повторная регистрация всего юридического лица LLC.

Сложности с передачей права собственности на бизнес

Для передачи владельцев может потребоваться единогласное согласие всех участников. Способ передачи права собственности на ООО указан в Уставе ООО.

Отдельные личные и деловые записи

Прибыль или убыток ООО должны быть указаны в личной налоговой декларации владельца или владельца. Все деловые записи, связанные с ООО, должны храниться отдельно. Бизнес должен иметь отдельный банковский счет и кредитные карты.

Ограничения защиты ООО

Хотя личные активы защищены, владельцы или члены ООО могут нести ответственность за коммерческие убытки. Деловые активы могут быть в опасности. Это может произойти, если участник дает личную гарантию по бизнес-кредиту или долгу. Защита может быть ограничена плохими действиями владельца или участника, например, когда участник совершает мошенничество или преступление против LLC, или если участник лично наносит ущерб физическому лицу.

Ограниченные возможности для инвестиций

Единственный способ, которым кто-то может инвестировать в ООО, — это стать участником или владельцем. ООО не может выпускать акции.

Подверженность прибыли налогам на социальное обеспечение и медицинскую помощь

Если LLC получает прибыль, эта сумма будет добавлена к доходу владельца по налоговым декларациям. Будут оцениваться налоги на социальное обеспечение и Medicare.

Ограничения на уровне штата

ООО регулируется законом штата.

Плюсы и минусы ООО против корпоративной бизнес-структуры

Вот краткий обзор преимуществ и недостатков между каждым типом бизнеса LLC и Corporation (Inc.). Какая разница?

Во-первых, определение корпорации, также называемой корпорацией C. Корпорация AC — это юридическая структура, в которой акционеры облагаются налогом отдельно от корпорации C.

C Corps - это основной вид корпорации. Есть также S-корпус. Чтобы узнать больше о корпорации S, см. ниже.

Плюсы ООО против корпорации

Прибыль указывается в налоговых декларациях владельца и облагается налогом по ставке налога владельца (ставка налога на самозанятость).

Структура управления устанавливается в соответствии с требованиями Устава организации.

ООО принадлежит участникам.

Минусы ООО против корпорации

Прибыль корпорации облагается ставками корпоративного налога. Корпорации категории C подлежат двойному налогообложению. Корпорация C подлежит налогообложению доходов корпораций. Доход корпорации C также передается акционерам, которые облагаются налогом. Корпорация C платит налоги с прибыли до того, как прибыль распределяется среди акционеров в виде дивидендов. Дивиденды могут быть реинвестированы в компанию по более низкой ставке корпоративного налога.

Структура бизнеса корпорации должна иметь совет директоров, должностных лиц и акционеров. Совет директоров избирается акционерами. Должны быть ежегодные собрания.

Корпорация принадлежит акционерам.

Корпорация AC также может ограничить ответственность инвесторов. Самое большее, за что инвестор может нести ответственность в случае банкротства корпорации С, — это сумма, которую человек вложил.

Плюсы и минусы LLC против S Corps

Вот краткий обзор каждого типа с преимуществами и недостатками для владельцев малого бизнеса. В чем разница между LLC и S-Corp?

Во-первых, давайте различать S-корпорацию и C-корпорацию. Корпорацию S также можно назвать подразделением S.

Корпорации S должны соответствовать определенным правилам IRS, которые отличают их от корпорации C:

Корпорация S должна быть зарегистрирована внутри страны.
S-корпорации могут иметь только один вид акций.
S-корпорации могут иметь не более 100 акционеров.
Акционерами корпораций типа S НЕ могут быть товарищества, корпорации или иностранцы-нерезиденты.

Если каждое из этих правил соблюдается, корпорация S может передавать прибыль (или убытки) непосредственно акционерам. Корпорация S может передавать доход акционерам без уплаты федеральных корпоративных налогов.

Другими словами, квалификация корпорации S дает бизнесу преимущества корпорации. И одно из преимуществ корпорации S заключается в том, что она освобождается от федеральных налогов.

Акционеры корпорации S должны сообщать о доходах или убытках в индивидуальных налоговых декларациях.

Плюсы LLC против S Corps

ООО имеет неограниченное количество владельцев. Интересы участников важны.
ООО имеют гибкость в отношении организации и ведения бизнеса.
Прибыль ООО облагается налогом в индивидуальной налоговой декларации.

Минусы LLC против S Corps

Корпорация S должна быть организована с советом директоров.
Корпорация S имеет строгие правила в отношении обязательных встреч и протоколов встреч.
Государственные пошлины за регистрацию для корпораций S выше, чем государственные пошлины за регистрацию LLC.
Корпорации S могут иметь акционеров, которые являются физическими лицами, конкретными трастами или поместьями или освобожденными от налогов организациями.
Акционеры корпорации S облагаются налогом на прибыль, полученную от корпорации S, в рамках налога на прибыль. Доходы корпорации S облагаются налогом (двойное налогообложение).

Плюсы и минусы ООО по сравнению с ИП

Является ли ООО хорошим вариантом для индивидуального предпринимателя? Каковы налоговые требования? Налоговое обязательство? Если вы работаете не по найму, стоит ли создавать ООО?

Короткий ответ? Если вам нужна защита ответственности, подумайте об ООО. Защита ответственности является причиной номер один для создания ООО, будь то единоличный владелец или неограниченное количество владельцев.

Вот краткий обзор:

Плюсы ООО против ИП

С LLC личные активы единственного владельца защищены.

Единоличный владелец ООО может облагаться налогом на прибыль ООО в индивидуальной налоговой декларации как налогооблагаемый доход, не облагаемый налогом на самозанятость.

Легче разделить деловые и личные счета, поскольку для ООО требуется специальный банковский счет.

Убыток от LLC не повлияет на ваш личный кредитный рейтинг.

Минусы ООО с одним участником и индивидуального предпринимателя

Как индивидуальный предприниматель, вы можете быть привлечены к ответственности по обязательствам.

Индивидуальное предприятие должно заполнить Приложение C для учета прибыли и убытков и уплатить налоги на самозанятость.

Документы должны быть поданы за плату в соответствии с государственными правилами. Вы должны подать Учредительный договор и Операционное соглашение, а также необходимые сборы.

Является ли общество с ограниченной ответственностью хорошей идеей?

Ну да и нет. Это зависит от ваших бизнес-целей и ваших предпочтений в отношении структуры бизнеса.

Вы должны взвесить все за и против и решить, является ли ООО лучшим вариантом для вас. Это не лучший вариант для всех предприятий.

Но для многих предприятий выбор в пользу создания ООО так же прост, как необходимость защитить личные активы владельца или владельца. В этих случаях создание ООО для целей налогообложения является второстепенной причиной.

Вот основные причины, по которым владелец бизнеса решил бы создать компанию с ограниченной ответственностью:

Защитите личные активы
Для целей налогообложения.
Иметь гибкость в бизнес-структурах.

Сколько собственников может быть у ООО?

Общество с ограниченной ответственностью может иметь неограниченное количество участников.

Должен ли мой бизнес быть корпорацией или ООО?

Можно возразить, что человеку легче стать частью корпорации, став одним из ее акционеров. И таким образом корпорация может расти в финансовом отношении.

С LLC вы не можете выпускать акции для акционеров. У вас нет акционеров. Вместо того, чтобы полагаться на акционеров, вам нужно привлечь сторонних лиц, которые могут инвестировать в вашу компанию, став совладельцем или вкладчиком.

Какой из них дает вам самые большие льготы по налогам. Думаю, мы все знаем ответ на этот вопрос. Хотя может показаться, что корпорации или ООО получают льготы по налогам, вы где-то заплатите. Ни один хозяйствующий субъект не уклоняется от уплаты налогов.

Чтобы получить окончательный ответ о том, какой тип организации лучше всего подходит для вас, проконсультируйтесь с человеком, который является экспертом по налогам для бизнеса.

ООО было наиболее распространенным типом юридического лица, созданным в США за последние 20 лет. Но основная причина выбора этого типа организации вместо создания корпораций заключается в защите активов.

Должен ли я выбрать, чтобы мое ООО облагалось налогом как S Corp?

Когда вы рассматриваете этот вариант, вот термин, который поможет: QBI, или квалифицированный доход от бизнеса. QBI — это чистая прибыль, а не валовая прибыль. И это важно, поскольку вы рассматриваете возможность выбора налогообложения в качестве S-корпорации.

Поскольку s corp является сквозной сущностью, вы можете вычесть до 20% QBI. Другими словами, правила налогообложения компаний позволяют владельцу получать 20-процентный вычет QBI с дохода от бизнеса.

Если LLC облагается налогом как S corp, владелец бизнеса платит налог на самозанятость только с дохода от занятости.

Платят ли LLC больше налогов, чем индивидуальные предприниматели?

ООО с одним участником облагается налогом как индивидуальное предприятие.

ООО с несколькими участниками, состоящее из двух человек, облагается налогом как товарищество. Партнерство подает форму 1065, и каждый член партнерства подает форму K-1.

Члены ООО облагаются налогом в зависимости от их доли в доходах ООО. Каждый член также должен платить налог на самозанятость.

Изображение: Depositphotos