Jak płacić sobie jako właściciel firmy

Opublikowany: 2021-10-28

Oto dylemat właścicieli firm: firma się rozwija, a Ty chciałbyś zainwestować w nią część zysków.

Ale pracujesz długo i musisz zarabiać pieniądze.

Gdzie jest równowaga? Jako właściciel firmy, jak powinieneś sam zapłacić? I jak dużo?

Jak właściciele małych firm płacą sami?

Mali właściciele mają wybór, w jaki sposób sami płacą. Wybory są powiązane ze strukturą biznesową i dochodami firmy. Różne struktury biznesowe wiążą się z pewnymi korzyściami podatkowymi.

Na przykład, jeśli jesteś jednoosobowym właścicielem firmy, możesz wziąć udział w losowaniu właścicieli. Losowanie to pieniądze, które wyciągasz z kapitału w biznesie – pieniądze, które wcześniej zainwestowałeś w biznes.

Jeśli struktura Twojej firmy jest spółką partnerską, partnerzy mogą pobierać wynagrodzenie lub otrzymywać wypłaty. Albo każdy może zrobić losowanie właścicieli.

Jeśli Twoja firma jest korporacją, możesz otrzymywać dywidendy jako akcjonariusze korporacyjni.

Każda metoda płatności zawiera własne specyfikacje dotyczące płacenia podatków od pieniędzy.

Jak zdecydować, jak zapłacić sobie jako właściciel firmy

Zbadaj zalety i wady oraz implikacje podatkowe każdego wyboru określonej struktury biznesowej.

Podmiot gospodarczy

Jeśli Twoja firma jest jednoosobową działalnością, na przykład gdy płacisz sobie jako freelancer, możesz odliczyć wydatki. Możesz również odliczyć kwotę swojego losowania lub losowania – pieniądze, które sam spłacasz z inwestycji w firmę. Te pieniądze nie są opodatkowane podczas losowania i można je odliczyć jako wydatek.

Jeśli jesteś jednoosobową firmą LLC (spółka z ograniczoną odpowiedzialnością), możesz również przeprowadzić losowanie. Zaletą jest to, że jako LLC, Twoje osobiste aktywa, takie jak dom i pojazd, są chronione.

Jeśli jesteś spółką, która ma dwóch lub więcej właścicieli, ponosisz osobistą odpowiedzialność za długi biznesowe. Dochód w postaci remisów lub pensji może być powiązany z procentem zainwestowanych pieniędzy przez każdego partnera. Byłoby to określone w umowie o partnerstwie. Na przykład, jeśli jest 3 partnerów i jeden wpłacił 50%, a pozostali dwaj wpłacili 25%, przy losowaniu 10 000 USD jeden partner otrzyma 5000 USD, a każdy inny 2500 USD.

Jeśli jesteś korporacją (c korporacją), korporacja będzie opodatkowana jako oddzielny podmiot. Właściciel i akcjonariusze mogą otrzymać dywidendę.

Opodatkowanie

Dochód z jednoosobowej działalności gospodarczej, jednoosobowej spółki LLC lub wieloczłonkowej spółki z ograniczoną odpowiedzialnością jest zwykle zgłaszany w Wykazie C jako zysk lub strata z działalności gospodarczej. Zostaniesz opodatkowany z tego tytułu w Twoich osobistych zeznaniach podatkowych zgodnie z Twoim przedziałem podatkowym.

Będziesz także płacić podatek samozatrudniony jako część rachunku podatkowego, który jest podatkiem na pokrycie ubezpieczenia społecznego i Medicare.

Korporacja jest opodatkowana jako własna jednostka. Będziesz opodatkowany od dochodu z dywidendy na formularzu IRS 1040.

Kapitał właścicieli

Kapitał własny właściciela to kwota zainwestowana w firmę. Może obejmować pieniądze startowe, które zostały wykorzystane na zakup nieruchomości i sprzętu.

W biznesplanie właściciele dokonują prognozy tego, jak mają nadzieję, że firma będzie się rozwijać. Wielu właścicieli ma plan, który może obejmować zwrot pewnego procentu zysku do firmy.

Jednak bezprecedensowe wyzwania, takie jak pandemia, mogą sprawić, że te prognozy staną się nierealistyczne.

Ile w takim razie zapłacić sobie? Musisz zarabiać na życie z własnej firmy. Kto jeszcze zajmie się prowadzeniem firmy? Może się zdarzyć, że podmioty gospodarcze będą musiały wycofać kapitał własny właściciela, aby pokryć wydatki osobiste.

Wynagrodzenie dla małych firm

Wynagrodzenie może być oparte na przychodach lub stanowić ustaloną kwotę w gwarantowanej wypłacie. Można to łatwo śledzić za pomocą oddzielnego konta biznesowego. Płacenie sobie może być tak proste, jak przelanie pieniędzy z firmy na osobiste konto bankowe. Ale musisz być ostrożny, ponieważ nie chcesz używać konta biznesowego do użytku osobistego.

Rozsądna pensja byłaby ruchomym celem w zależności od tego, jaki przychód jest generowany. Może to być procent przychodów. Wynagrodzenie może być wypłacane według ustalonego harmonogramu, np. co dwa tygodnie lub co miesiąc.

Jakie są plusy płacenia sobie pensją?

  1. Będziesz mieć regularne płatności, na które możesz liczyć.
  2. Możesz zdecydować się na wypłatę procentu zysków, co będzie motywacją do dalszego wzrostu wyników firmy.
  3. Jeśli jesteś zaangażowany w prowadzenie firmy i jesteś jej właścicielem, IRS oczekuje, że zapłacisz sobie pensję.

Jakie są wady płacenia sobie pensją?

  1. Jeśli masz standardową kwotę wynagrodzenia niezależnie od zysku, ryzykujesz, że firma stanie się niestabilna w miarę jej rozwoju, jeśli zyski nie będą tak duże, jak przewidywane.
  2. Będziesz opodatkowany jako dochód, gdy płacisz podatek dochodowy.

Losowanie właściciela

Jakie są zalety płacenia sobie losowaniem właściciela?

  1. Kwota remisu jest odliczana od zysków jako wydatek, co zmniejszy ogólną kwotę zysków firmy (obniżenie podatków).
  2. Odzyskasz pieniądze, które zainwestowałeś w firmę.
  3. Odbierasz tylko to, co zostało włożone w firmę, a dodatkowe zyski możesz reinwestować.

Jakie są wady płacenia sobie losowaniem właściciela?

  1. Wyciąganie pieniędzy za pomocą remisu właściciela zmniejsza kapitał biznesowy.
  2. Zasady losowania z llcs różnią się znacznie w zależności od stanu. Możesz potrzebować porady podatkowej, zanim twoja konfiguracja zacznie pobierać się od spółki z oo.

Jakich błędów powinienem unikać, płacąc sobie jako właściciel małej firmy?

  1. Musisz mieć oddzielne firmowe konto bankowe.
  2. W przypadku podatku dochodowego od osób fizycznych należy płacić szacunkowe podatki kwartalnie.
  3. Powinieneś zdecydować się na metodę płatności, zanim wybierzesz najlepszą konfigurację dla podmiotu gospodarczego.
  4. Powinieneś mieć harmonogram płatności oparty na wymaganiach twojego Departamentu Pracy. Chociaż płacisz sam, będziesz musiał przestrzegać standardów ustalonych przez Twój stan dla płatności, tygodniowych, dwutygodniowych lub miesięcznych.
  5. Potrzebujesz kwoty na deszczowy dzień, aby mieć pod ręką nieoczekiwane wydatki operacyjne, w oparciu o twoje sprawozdania finansowe i wszelkie gwarantowane płatności.
  6. Odłóż pieniądze na zapłacenie i złożenie podatków na koniec roku.

Ile powinieneś zapłacić jako właściciel firmy?

Aby określić rozsądne wynagrodzenie, wielu właścicieli firm wykorzystuje te dane jako podstawę do obliczeń: wydatki podstawowe, wyniki/zyski firmy, biznesplan dotyczący rozwoju, Twoje osobiste potrzeby.

Jaki jest najlepszy sposób płacenia sobie jako właściciel firmy LLC?

Jedyni właściciele mogą stosować wzór na kapitał własny właściciela: kwota zainwestowana przez jedynego właściciela plus zyski; mniej zaległych pieniędzy i wypłat.

Jakie rodzaje podatków będę musiał zapłacić za małą firmę?

  • Zwrot podatku od osób fizycznych na podstawie zysków biznesowych.
  • Podatki od samozatrudnienia
  • Podatek od wynagrodzeń
  • Podatki od przedsiębiorstw – federalny podatek dochodowy, podatki na ubezpieczenie społeczne i ubezpieczenie zdrowotne, federalny podatek od bezrobocia.
  • Podatek akcyzowy – Jeśli produkujesz i sprzedajesz określone produkty.

Obraz: Depositphotos