Cum să te plătești ca proprietar de afaceri

Publicat: 2021-10-28

Iată dilema pentru proprietarii de afaceri: afacerea este în creștere și ați dori să investiți o parte din profit înapoi în ea.

Dar, ai lucrat multe ore și trebuie să câștigi bani.

Unde este echilibrul? Ca proprietar de afaceri, cum ar trebui să vă plătiți? Si cat de mult?

Cum se plătesc proprietarii de afaceri mici?

Micii proprietari au posibilitatea de a alege cum se plătesc singuri. Opțiunile sunt legate de structura afacerii și de câștigurile companiei. Există anumite avantaje fiscale cu diferitele structuri de afaceri.

De exemplu, dacă sunteți proprietarul unic al unei afaceri, puteți lua o tragere la sorti a proprietarilor. Extragerea sunt banii pe care îi trageți din capitalul propriu din afacere – bani pe care i-ați investit anterior în afacere.

Dacă structura afacerii dumneavoastră este un parteneriat, partenerii pot trage un salariu sau pot primi distribuții. Sau fiecare poate face o extragere a proprietarilor.

Dacă afacerea dvs. este o corporație, puteți primi dividende în calitate de acționari corporativi.

Fiecare metodă de plată include propriile sale particularități cu privire la modul de plată a impozitelor pe bani.

Cum să decizi cum să te plătești ca proprietar de afaceri

Cercetați argumentele pro și contra și implicațiile fiscale ale fiecărei opțiuni de structură de afaceri specifică.

Entitate de afaceri

Dacă afacerea dvs. este o întreprindere unică, cum ar fi atunci când vă plătiți ca liber profesionist, puteți deduce cheltuielile. De asemenea, puteți deduce suma extragerii dvs. sau extragerii - banii pe care îi plătiți înapoi din investiția dvs. în companie. Acești bani nu sunt impozitați atunci când faci extragerea și pot fi deduși ca o cheltuială.

Dacă sunteți un SRL cu un singur membru (societate cu răspundere limitată), puteți face și o tragere la sorți. Avantajul este că, în calitate de SRL, bunurile dumneavoastră personale, cum ar fi o casă și un vehicul, sunt protejate.

Dacă sunteți un parteneriat, care are doi sau mai mulți proprietari, sunteți personal răspunzător pentru datoriile comerciale. Veniturile sub formă de remițe sau salarii pot fi legate de procentul de bani pe care fiecare partener a investit. Acest lucru ar fi precizat în acordul de parteneriat. De exemplu, dacă există 3 parteneri și unul pune 50%, iar ceilalți doi pun fiecare 25%, la o extragere de 10 000 USD, un partener primește 5 000 USD și fiecare dintre ceilalți primește 2 500 USD.

Dacă sunteți o corporație (corporație c), corporația va fi impozitată ca o entitate separată. Proprietarul și acționarii pot primi dividende.

Impozitarea

Venitul dintr-o întreprindere unică, un SRL cu un singur membru sau un SRL cu mai mulți membri este de obicei raportat în Anexa C ca profit sau pierdere din afaceri. Veți fi impozitat pe aceasta în declarațiile dvs. fiscale personale, în funcție de categoria dvs. de impozitare.

Veți plăti, de asemenea, impozit pentru munca independentă ca parte a facturii fiscale, care este o taxă pentru finanțarea asigurărilor sociale și Medicare.

O corporație este impozitată ca entitate proprie. Veți fi impozitat pe veniturile din dividende pe un formular IRS 1040.

Capital propriu

Capitalul propriu este cât a fost investit în companie. Poate include banii de pornire care au fost folosiți pentru achiziționarea de bunuri imobiliare și echipamente.

Într-un plan de afaceri, proprietarii fac o proiecție a modului în care speră ca afacerea să se dezvolte. Mulți proprietari au un plan care poate include repunerea unui anumit procent din profit în afacere.

Cu toate acestea, provocări fără precedent, cum ar fi pandemia, pot face aceste proiecții nerealiste.

Cât să plătești atunci? Trebuie să câștigi un salariu de existență din propria afacere. Cine altcineva va continua afacerea? Pot exista momente în care entitățile comerciale trebuie să retragă capitalul propriu pentru a acoperi cheltuielile personale.

Salariu pentru afaceri mici

Un salariu poate fi bazat pe venituri sau poate fi o sumă stabilită într-o plată garantată. Acest lucru poate fi urmărit cu ușurință prin contul de afaceri separat. A plăti singur poate fi la fel de simplu ca transferul de bani de la companie în contul bancar personal. Dar trebuie să fii atent pentru că nu vrei să folosești un cont de afaceri pentru uz personal.

Un salariu rezonabil ar fi o țintă mobilă bazată pe cât de mult venituri sunt generate. Poate fi un procent din venituri. Un salariu poate fi plătit pe un program structurat, cum ar fi bisăptămânal sau lunar.

Care sunt avantajele plătirii mele cu un salariu?

  1. Veți avea o plată regulată pe care să vă bazați.
  2. Puteți alege să fiți plătit pe un procent din profit, ceea ce va oferi un stimulent pentru a menține performanța afacerii în creștere.
  3. Dacă sunteți angajat în conducerea companiei și un proprietar, IRS se așteaptă să vă plătiți un salariu.

Care sunt dezavantajele plătirii mele cu un salariu?

  1. Dacă aveți o sumă standard de salariu, indiferent de profit, riscați să faceți afacerea instabilă pe măsură ce crește, dacă profiturile nu sunt atât de mari pe cât se preconiza.
  2. Veți fi impozitat pe acesta ca venit atunci când plătiți impozitul pe venit.

Extragerea proprietarului

Care sunt avantajele plătirii mele cu o remiză a proprietarului?

  1. Suma unei remițe este dedusă din profit ca o cheltuială, ceea ce va reduce suma totală a profiturilor companiei (scăderea impozitelor).
  2. Veți primi înapoi banii pe care i-ați pus în companie.
  3. Recuperi doar ceea ce a fost pus în companie, iar profiturile suplimentare pot fi reinvestite.

Care sunt dezavantajele plătirii mele cu o remiză a proprietarului?

  1. Scoaterea de bani folosind retragerea proprietarului reduce capitalul afacerii.
  2. Regulile privind extragerile de la LLC variază foarte mult de la stat la stat. Este posibil să aveți nevoie de consiliere fiscală înainte ca configurația dvs. să retragă de la un LLC.

Ce greșeli ar trebui să evit atunci când mă plătesc ca proprietar de afaceri mici?

  1. Trebuie să aveți un cont bancar de afaceri separat.
  2. Pentru impozitul pe venitul personal, ar trebui să plătiți impozite estimative trimestrial.
  3. Ar trebui să decideți asupra unei metode de plată înainte de a alege cea mai bună configurație pentru o entitate comercială.
  4. Ar trebui să aveți un program de plată bazat pe ceea ce solicită Departamentul Muncii de stat. Deși plătiți singur, va trebui să respectați standardele stabilite de statul dumneavoastră pentru plăți, fie săptămânal, bisăptămânal sau lunar.
  5. Aveți nevoie de o sumă pentru o zi ploioasă pe care să o păstrați la îndemână pentru cheltuieli operaționale neașteptate, pe baza situațiilor dumneavoastră financiare și a oricăror plăți garantate.
  6. Pune bani deoparte pentru a plăti și a depune impozite la sfârșitul anului.

Cât ar trebui să te plătești ca proprietar de afaceri?

Pentru a determina o compensație rezonabilă, mulți proprietari de afaceri folosesc aceste cifre ca bază pentru calcule: cheltuieli de bază, performanța/profitul afacerii, planul de afaceri pentru creștere, nevoile dumneavoastră personale.

Care este cel mai bun mod de a vă plăti ca proprietar de afaceri al unui SRL?

Proprietarii individuali pot utiliza o formulă de capital propriu: suma investită de unicul proprietar, plus profituri; mai puțini bani restante datorați și extrageri.

Ce tipuri de taxe va trebui să plătesc pentru o afacere mică?

  • Declarație fiscală personală bazată pe profiturile afacerii.
  • Taxe pentru munca independentă
  • Taxa pe salarii
  • Taxe de afaceri – impozit federal pe venit, taxe de asigurări sociale și de asigurări sociale, impozit federal de șomaj.
  • Accize – Dacă fabricați și vindeți anumite produse.

Imagine: Depositphotos