Wie Sie sich als Unternehmer selbst bezahlen

Veröffentlicht: 2021-10-28

Hier ist das Dilemma für Geschäftsinhaber: Das Unternehmen wächst und Sie möchten einen Teil der Gewinne wieder in es investieren.

Aber Sie haben viele Stunden gearbeitet und müssen Geld verdienen.

Wo ist das Gleichgewicht? Wie sollten Sie als Unternehmer bezahlen? Und wie viel?

Wie bezahlen sich Kleinunternehmer?

Kleinbesitzer haben die Wahl, wie sie sich selbst bezahlen. Die Entscheidungen sind an die Geschäftsstruktur und die Unternehmensgewinne gebunden. Bei den verschiedenen Unternehmensformen gibt es gewisse Steuervorteile.

Wenn Sie beispielsweise Einzelunternehmer eines Unternehmens sind, können Sie an einer Eigentümerziehung teilnehmen. Die Verlosung ist Geld, das Sie aus dem Eigenkapital des Unternehmens ziehen – Geld, das Sie zuvor in das Unternehmen investiert haben.

Wenn Ihre Unternehmensstruktur eine Partnerschaft ist, können die Partner ein Gehalt beziehen oder Ausschüttungen erhalten. Oder jeder kann eine Eigentümerziehung durchführen.

Handelt es sich bei Ihrem Unternehmen um eine Kapitalgesellschaft, können Sie als Anteilseigner der Gesellschaft Dividenden erhalten.

Jede Zahlungsmethode enthält ihre eigenen Besonderheiten, wie Steuern auf das Geld zu zahlen sind.

So entscheiden Sie, wie Sie als Geschäftsinhaber selbst bezahlen

Informieren Sie sich über die Vor- und Nachteile sowie die steuerlichen Auswirkungen jeder Wahl einer bestimmten Unternehmensstruktur.

Geschäftseinheit

Handelt es sich bei Ihrem Unternehmen um ein Einzelunternehmen, z. B. wenn Sie sich als Freiberufler selbst bezahlen, können Sie Aufwendungen abziehen. Sie können auch den Betrag Ihrer Ziehung oder Ziehungen – das Geld, das Sie selbst von Ihrer Investition in das Unternehmen zurückzahlen – abziehen. Dieses Geld wird bei der Ziehung nicht besteuert und kann als Aufwand abgesetzt werden.

Wenn Sie eine Einzelmitglieds-LLC (Gesellschaft mit beschränkter Haftung) sind, können Sie auch eine Ziehung durchführen. Der Vorteil ist, dass als LLC Ihre persönlichen Vermögenswerte wie Haus und Fahrzeug geschützt sind.

Wenn Sie eine Personengesellschaft sind, die aus zwei oder mehr Eigentümern besteht, haften Sie persönlich für Geschäftsschulden. Einkünfte in Form von Unentschieden oder Gehältern können an den Prozentsatz des Geldes gebunden werden, das jeder Partner investiert hat. Das würde im Partnerschaftsvertrag festgehalten werden. Wenn es zum Beispiel 3 Partner gibt und einer 50 % und die anderen beiden jeweils 25 % einbringen, erhält bei einer Ziehung von 10.000 $ ein Partner 5.000 $ und jeder der anderen 2.500 $.

Wenn Sie eine Körperschaft (C Corporation) sind, wird die Körperschaft als separate Einheit besteuert. Der Eigentümer und die Aktionäre können Dividenden erhalten.

Besteuerung

Einkünfte aus einem Einzelunternehmen, einer LLC mit einem Mitglied oder einer LLC mit mehreren Mitgliedern werden normalerweise in Anhang C als Gewinn oder Verlust aus dem Geschäft ausgewiesen. Darauf werden Sie in Ihrer persönlichen Steuererklärung entsprechend Ihrer Steuerklasse versteuert.

Außerdem zahlen Sie als Teil Ihrer Steuerrechnung Steuern auf Selbständigkeit, bei denen es sich um eine Steuer zur Finanzierung von Sozialversicherung und Medicare handelt.

Eine Kapitalgesellschaft wird als eigene Einheit besteuert. Sie werden auf Dividendenerträge auf einem IRS 1040-Formular besteuert.

Eigenkapital

Eigenkapital ist, wie viel in das Unternehmen investiert wurde. Es kann die Startgelder enthalten, die zum Kauf von Immobilien und Ausrüstung verwendet wurden.

In einem Businessplan projizieren die Eigentümer, wie das Unternehmen ihrer Meinung nach wachsen wird. Viele Eigentümer haben einen Plan, der beinhalten kann, einen bestimmten Prozentsatz des Gewinns wieder in das Unternehmen zu investieren.

Nie dagewesene Herausforderungen wie die Pandemie können diese Prognosen jedoch unrealistisch machen.

Wie viel zahlen Sie dann selbst? Sie müssen einen existenzsichernden Lohn aus Ihrem eigenen Unternehmen erwirtschaften. Wer sonst soll das Geschäft am Laufen halten? Es kann Zeiten geben, in denen Unternehmen Eigenkapital herausziehen müssen, um persönliche Ausgaben zu decken.

Gehalt für Kleinunternehmer

Ein Gehalt kann auf dem Umsatz basieren oder ein festgelegter Betrag in einer garantierten Zahlung sein. Das lässt sich ganz einfach über das separate Geschäftskonto nachverfolgen. Die Selbstzahlung kann so einfach sein wie die Überweisung von Geld vom Unternehmen auf das persönliche Bankkonto. Sie müssen jedoch vorsichtig sein, da Sie ein Geschäftskonto nicht für den persönlichen Gebrauch verwenden möchten.

Ein angemessenes Gehalt wäre ein bewegliches Ziel, basierend darauf, wie viel Umsatz generiert wird. Dies kann ein Prozentsatz des Umsatzes sein. Ein Gehalt kann nach einem strukturierten Zeitplan gezahlt werden, z. B. zweiwöchentlich oder monatlich.

Was sind die Vorteile, mich mit einem Gehalt zu bezahlen?

  1. Sie haben eine regelmäßige Zahlung, mit der Sie rechnen können.
  2. Sie können wählen, ob Sie mit einem Prozentsatz des Gewinns bezahlt werden möchten, was einen Anreiz bietet, die Geschäftsleistung weiter zu steigern.
  3. Wenn Sie das Unternehmen leiten und Eigentümer sind, erwartet der IRS von Ihnen, dass Sie sich selbst ein Gehalt zahlen.

Was sind die Nachteile, wenn ich mich mit einem Gehalt bezahle?

  1. Wenn Sie unabhängig vom Gewinn ein Standardgehalt haben, laufen Sie Gefahr, das Geschäft instabil zu machen, wenn es wächst, wenn die Gewinne nicht so hoch sind wie prognostiziert.
  2. Sie werden darauf als Einkommen besteuert, wenn Sie Einkommenssteuern zahlen.

Besitzerziehung

Was sind die Vorteile, mich selbst mit einer Eigentümerziehung zu bezahlen?

  1. Der Betrag einer Ziehung wird als Aufwand vom Gewinn abgezogen, wodurch der Gesamtgewinn des Unternehmens verringert wird (Senkung der Steuern).
  2. Sie erhalten das Geld zurück, das Sie in das Unternehmen investiert haben.
  3. Sie nehmen nur das zurück, was in das Unternehmen investiert wurde, und zusätzliche Gewinne können reinvestiert werden.

Was sind die Nachteile, wenn ich mich selbst mit einem Owner's Draw bezahle?

  1. Das Abheben von Geld mit der Ziehung des Eigentümers verringert das Geschäftskapital.
  2. Die Regeln für Ziehungen von LLCs sind von Staat zu Staat sehr unterschiedlich. Möglicherweise benötigen Sie eine Steuerberatung, bevor Sie sich von einer LLC gründen.

Welche Fehler sollte ich vermeiden, wenn ich mich als Kleinunternehmer selbst bezahle?

  1. Sie müssen über ein separates Geschäftskonto verfügen.
  2. Für die persönliche Einkommensteuer sollten Sie die geschätzten Steuern vierteljährlich zahlen.
  3. Sie sollten sich für eine Zahlungsmethode entscheiden, bevor Sie Ihre beste Einrichtung für eine Geschäftseinheit auswählen.
  4. Sie sollten einen Zahlungsplan haben, der auf den Anforderungen Ihres staatlichen Arbeitsministeriums basiert. Obwohl Sie selbst zahlen, müssen Sie sich an die Standards halten, die Ihr Staat für Zahlungen festlegt, entweder wöchentlich, zweiwöchentlich oder monatlich.
  5. Sie benötigen einen Betrag für schlechte Zeiten, den Sie für unerwartete Betriebsausgaben bereithalten können, basierend auf Ihren Jahresabschlüssen und garantierten Zahlungen.
  6. Legen Sie Geld beiseite, um am Ende des Jahres Steuern zu zahlen und einzureichen.

Wie viel sollten Sie als Unternehmer selbst zahlen?

Um eine angemessene Vergütung zu ermitteln, verwenden viele Unternehmer diese Zahlen als Berechnungsgrundlage: Grundausgaben, Unternehmensleistung/Gewinn, Geschäftsplan für Wachstum, Ihre persönlichen Bedürfnisse.

Was ist der beste Weg, um sich als Geschäftsinhaber einer LLC zu bezahlen?

Einzelunternehmer können eine Eigenkapitalformel verwenden: Der Betrag, den der einzige Eigentümer investiert hat, plus Gewinne; weniger ausstehendes geschuldetes Geld und Unentschieden.

Welche Arten von Steuern muss ich für ein kleines Unternehmen zahlen?

  • Persönliche Steuererklärung auf der Grundlage von Geschäftsgewinnen.
  • Steuern für Selbständige
  • Lohnsteuer
  • Unternehmenssteuern – Bundeseinkommensteuer, Sozialversicherungs- und Krankenversicherungssteuern, Bundesarbeitslosensteuer.
  • Verbrauchssteuer – Wenn Sie bestimmte Produkte herstellen und verkaufen.

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