Cara Membayar Diri Anda sebagai Pemilik Bisnis

Diterbitkan: 2021-10-28

Inilah dilema bagi pemilik bisnis: bisnis sedang berkembang dan Anda ingin menginvestasikan sebagian keuntungan kembali ke dalamnya.

Tapi, Anda telah bekerja berjam-jam dan perlu mendapatkan uang.

Di mana saldonya? Sebagai pemilik bisnis, bagaimana Anda harus membayar diri sendiri? Dan berapa banyak?

Bagaimana Pemilik Usaha Kecil Membayar Sendiri?

Pemilik kecil memiliki pilihan dalam cara mereka membayar sendiri. Pilihannya terkait dengan struktur bisnis dan pendapatan perusahaan. Ada keuntungan pajak tertentu dengan berbagai struktur bisnis.

Misalnya, jika Anda adalah pemilik tunggal bisnis, Anda dapat mengambil undian pemilik. Penarikan adalah uang yang Anda tarik dari ekuitas dalam bisnis – uang yang sebelumnya Anda investasikan ke dalam bisnis.

Jika struktur bisnis Anda adalah kemitraan, mitra dapat menarik gaji atau menerima distribusi. Atau masing-masing dapat melakukan undian pemilik.

Jika bisnis Anda adalah perusahaan, Anda dapat menerima dividen sebagai pemegang saham perusahaan.

Setiap metode pembayaran mencakup spesifiknya sendiri tentang cara membayar pajak atas uang tersebut.

Bagaimana Memutuskan Cara Membayar Diri Anda sebagai Pemilik Bisnis

Teliti pro dan kontra, dan implikasi pajak, dari setiap pilihan struktur bisnis tertentu.

Entitas bisnis

Jika bisnis Anda adalah kepemilikan tunggal, seperti ketika Anda membayar diri sendiri sebagai pekerja lepas, Anda dapat mengurangi biaya. Anda juga dapat mengurangi jumlah undian Anda, atau penarikan – uang yang Anda bayarkan sendiri dari investasi Anda ke dalam perusahaan. Uang ini tidak dikenakan pajak saat Anda melakukan pengundian, dan dapat dikurangkan sebagai biaya.

Jika Anda adalah anggota tunggal LLC (perseroan terbatas), Anda juga dapat melakukan undian. Keuntungannya adalah sebagai LLC, aset pribadi Anda seperti rumah dan kendaraan, dilindungi .

Jika Anda adalah kemitraan, yang merupakan dua atau lebih pemilik, Anda secara pribadi bertanggung jawab atas hutang bisnis. Penghasilan dalam bentuk penarikan atau gaji dapat dikaitkan dengan persentase uang yang telah diinvestasikan oleh masing-masing mitra. Itu akan dijabarkan dalam perjanjian kemitraan. Misalnya, jika ada 3 mitra dan satu memasukkan 50%, dan dua lainnya masing-masing memasukkan 25%, pada pengundian $1000, satu mitra mendapat $5000 dan masing-masing lainnya mendapat $2500.

Jika Anda adalah korporasi (c korporasi), korporasi akan dikenakan pajak sebagai entitas yang terpisah. Pemilik dan pemegang saham dapat memperoleh dividen.

Perpajakan

Pendapatan dari kepemilikan tunggal, LLC anggota tunggal atau llc multi anggota biasanya dilaporkan pada Jadwal C sebagai Laba atau Rugi dari Bisnis. Anda akan dikenakan pajak atas pengembalian pajak pribadi Anda sesuai dengan kelompok pajak Anda.

Anda juga akan membayar pajak pekerjaan mandiri sebagai bagian dari tagihan pajak Anda, yang merupakan pajak untuk mendanai Jaminan Sosial dan Medicare.

Korporasi dikenakan pajak sebagai entitasnya sendiri. Anda akan dikenakan pajak atas pendapatan dividen pada formulir IRS 1040.

Ekuitas pemilik

Ekuitas pemilik adalah seberapa banyak yang telah diinvestasikan ke dalam perusahaan. Ini dapat mencakup uang awal yang digunakan untuk membeli real estat dan peralatan.

Dalam rencana bisnis, pemilik membuat proyeksi tentang bagaimana mereka berharap bisnis akan tumbuh. Banyak pemilik memiliki rencana yang mungkin memasukkan persentase tertentu dari keuntungan kembali ke dalam bisnis.

Namun tantangan yang belum pernah terjadi sebelumnya seperti pandemi dapat membuat proyeksi tersebut tidak realistis.

Berapa banyak yang harus dibayar sendiri? Anda harus mendapatkan upah hidup dari bisnis Anda sendiri. Siapa lagi yang akan mempertahankan bisnisnya? Ada kalanya entitas bisnis harus menarik ekuitas pemilik untuk menutupi pengeluaran pribadi.

Gaji Usaha Kecil

Gaji dapat didasarkan pada pendapatan atau dapat menjadi jumlah yang ditetapkan dalam pembayaran yang dijamin. Itu dapat dengan mudah dilacak melalui akun bisnis terpisah. Membayar sendiri bisa sesederhana mentransfer uang dari bisnis ke rekening bank pribadi. Tetapi Anda harus berhati-hati karena Anda tidak ingin menggunakan akun bisnis untuk penggunaan pribadi.

Gaji yang masuk akal akan menjadi target bergerak berdasarkan berapa banyak pendapatan yang dihasilkan. Ini bisa menjadi persentase dari pendapatan. Gaji dapat dibayarkan pada jadwal terstruktur, seperti dua mingguan atau bulanan.

Apa Kelebihan Membayar Diri Sendiri dengan Gaji?

  1. Anda akan memiliki pembayaran reguler untuk diandalkan.
  2. Anda dapat memilih untuk dibayar berdasarkan persentase keuntungan, yang akan memberikan insentif untuk menjaga kinerja bisnis tetap tumbuh.
  3. Jika Anda terlibat dalam menjalankan perusahaan, dan pemilik, IRS mengharapkan Anda untuk membayar sendiri gaji.

Apa Kontra Membayar Diri Sendiri dengan Gaji?

  1. Jika Anda memiliki jumlah gaji standar terlepas dari keuntungan, Anda berisiko membuat bisnis tidak stabil seiring pertumbuhannya, jika keuntungan tidak sebesar yang diproyeksikan.
  2. Anda akan dikenakan pajak sebagai penghasilan saat Anda membayar pajak penghasilan.

Undian Pemilik

Apa Kelebihan Membayar Sendiri dengan Undian Pemilik?

  1. Jumlah undian dikurangkan dari laba sebagai beban, yang akan mengurangi jumlah laba perusahaan secara keseluruhan (menurunkan pajak).
  2. Anda akan mendapatkan kembali uang yang Anda masukkan ke dalam perusahaan.
  3. Anda hanya mengambil kembali apa yang dimasukkan ke dalam perusahaan, dan keuntungan tambahan dapat diinvestasikan kembali.

Apa Kontra Membayar Sendiri dengan Undian Pemilik?

  1. Menarik uang menggunakan undian pemilik mengurangi modal usaha.
  2. Aturan penarikan dari llcs sangat bervariasi dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya. Anda mungkin memerlukan nasihat pajak sebelum pengaturan Anda diambil dari llc.

Kesalahan Apa yang Harus Saya Hindari saat Membayar Diri Sendiri sebagai Pemilik Usaha Kecil?

  1. Anda harus memiliki rekening bank bisnis yang terpisah.
  2. Untuk pajak penghasilan pribadi, Anda harus membayar taksiran pajak setiap tiga bulan.
  3. Anda harus memutuskan metode pembayaran sebelum memilih penyiapan terbaik untuk entitas bisnis.
  4. Anda harus memiliki jadwal pembayaran berdasarkan apa yang dibutuhkan Departemen Tenaga Kerja negara bagian Anda. Meskipun Anda membayar sendiri, Anda harus mematuhi standar yang ditetapkan negara bagian Anda untuk pembayaran, baik mingguan, dua mingguan, atau bulanan.
  5. Anda memerlukan jumlah hari hujan yang harus disiapkan untuk pengeluaran operasional yang tidak terduga, berdasarkan laporan keuangan Anda dan pembayaran yang dijamin.
  6. Sisihkan uang untuk membayar dan mengajukan pajak di akhir tahun.

Berapa banyak yang harus Anda bayar untuk diri sendiri sebagai pemilik bisnis?

Untuk menentukan kompensasi yang wajar, banyak pemilik bisnis menggunakan angka-angka ini sebagai dasar perhitungan: pengeluaran dasar, kinerja/keuntungan bisnis, rencana bisnis untuk pertumbuhan, kebutuhan pribadi Anda.

Apa cara terbaik untuk membayar diri Anda sebagai pemilik bisnis LLC?

Pemilik tunggal dapat menggunakan rumus ekuitas pemilik: Jumlah yang diinvestasikan oleh satu-satunya pemilik, ditambah keuntungan; dikurangi uang terutang dan penarikan.

Jenis Pajak Apa yang Perlu Saya Bayar untuk Usaha Kecil?

  • Pengembalian pajak pribadi berdasarkan keuntungan bisnis.
  • Pajak wiraswasta
  • Pajak penghasilan
  • Pajak bisnis – Pajak pendapatan federal, pajak jaminan sosial dan perawatan kesehatan, pajak pengangguran Federal.
  • Cukai – Jika Anda memproduksi dan menjual produk tertentu.

Gambar: Depositphotos