1099 против W2: в чем разница для фрилансера?

Мой папа, дипломированный бухгалтер, всегда говорил мне: «В жизни есть только две вещи, которые несомненны. смерть и налоги». Возможно, он скопировал это у кого-то другого, но мнение остается верным и сегодня.

Налоги - это боль.

Являетесь ли вы фрилансером или работодателем, попытка выяснить налоговые формы не всегда очевидна. И если вы творческий человек, пытающийся добиться успеха в деловом мире, это может показаться утомительным и даже напряженным. Кто хочет думать о 1099 против W2, когда нужно написать статьи и разработать логотипы?

Нравится вам это или нет, налоговые формы являются важной частью ведения бизнеса, независимо от того, насколько он мал. Я часто разговаривал с фрилансерами, которые изо всех сил пытаются разобраться с налогами как самозанятые. Они не уверены, что означают все цифры и аббревиатуры и как принимать наилучшие решения для своего бизнеса.

Мне повезло, что мой вышеупомянутый отец был рядом со мной, объясняя технические детали по пути и советуя мне, как двигаться дальше. Не всем так везет, так что, надеюсь, то, что вы поделитесь здесь своими знаниями, поможет некоторым из вас.

Я не могу охватить все в одной части, так что давайте начнем с самого начала. В этой статье будут рассмотрены основы между 1099 и W2, которые могут относиться к вам.

В чем разница между 1099 и W2?

Давайте начнем с некоторых определений, чтобы мы все были на одной странице.

Нужно больше клиентов?

Получите больше внештатной работы с нашей БЕСПЛАТНОЙ книгой: 10 новых клиентов за 30 дней . Введите свой адрес электронной почты ниже, и это все ваше.

Скачать сейчас

1099 — это официальный отчет о любом доходе, кроме зарплаты. Любой клиент, который платит вам более 600 долларов в данном году, должен отправить вам форму 1099 до 31 января следующего года.

Подрядчики получают 1099 за заработанный доход, но вы также можете увидеть 1099, если у вас есть инвестиционный портфель, получение пособия по безработице, если вы снимаете деньги с пенсионного счета или по другим причинам.

Если вы получили форму 1099 любого типа, вы должны сообщить об этом доходе в IRS.

W2 исходит от традиционного работодателя. В W2 указывается не только ваш доход, но и сумма денег, которая была удержана вашим работодателем. Сюда входят федеральный подоходный налог и подоходный налог штата, социальное обеспечение, медицинское обслуживание и некоторые льготы.

Так что же на самом деле означает для вас форма 1099 vs W2? Фрилансеры никогда не должны получать W2 за независимую работу по контракту. Сотрудник W2 — это тот, кто получает оплату через систему расчета заработной платы работодателя, и с него удерживаются эти налоги. Если вы считаете, что получили налоговую форму любого типа по ошибке, вам следует немедленно связаться с организацией, которая ее отправила.

Плюсы и минусы 1099 против W2

Есть множество причин, по которым имеет смысл вести бизнес с 1099 вместо W2. Давайте разберем некоторые плюсы и минусы, чтобы вы знали, во что ввязываетесь.

Плюсы 1099 для сотрудников

• Как сотрудник 1099, вы не связаны долгосрочным контрактом. Вы также часто более гибки в том, где и когда выполнять работу.
• Вы устанавливаете свои собственные ставки — нет предела тому, какой доход вы можете получить за год.
• Это отличный вариант для тех, кто не хочет или не хочет работать полный рабочий день. Вы беретесь за любую работу, которую хотите, а остальное оставляете на столе.

Минусы 1099 для сотрудников

• Как подрядчик, вы можете ожидать, что будете платить больше налогов, поскольку у вас нет работодателя, который берет на себя часть этого бремени.
• Точно так же вы несете ответственность за уплату налогов в течение года. Поскольку они не удерживаются из вашей зарплаты, убедитесь, что вы соблюдаете квартальные сроки.
• Вы несете ответственность за то, чтобы вести все дела самостоятельно. Если вы полагаетесь на доход 1099 и ни на что другое, это может поставить вас в стрессовую ситуацию.

Плюсы формы 1099 для работодателей

• Для работодателей, несомненно, дешевле платить за сотрудника 1099 по сравнению с W2. Даже платя более высокие ставки подрядчику, вы более чем компенсируете это, платя меньше налогов и избегая дорогостоящих льгот, которые обычно причитаются наемному работнику.
• Как правило, компании не предоставляют оборудование для подрядчиков. Вам не нужно рабочее место, компьютеры или принтер для работника 1099. Вам также не нужно платить за их обучение. Некоторые предприятия могут работать полностью без физического офисного помещения, используя 1099 сотрудников.
• Точно так же, как 1099 работников не связаны долгосрочными отношениями с организацией, работодатель имеет больше гибкости при привлечении 1099 работников по сравнению с W2. Если вам нужен кто-то с очень специфическим набором навыков, чтобы запустить проект, вы можете нанять кого-то в качестве подрядчика на несколько месяцев без необходимости нанимать нового штатного сотрудника.

Минусы 1099 для работодателей

• Гибкость, которую предлагает 1099, может обернуться серьезным недостатком для работодателей. Подрядчики могут уйти практически в любой момент — большинство контрактов заключаются по желанию или на короткий срок. Это означает, что если вам понадобится талант дольше, чем вы изначально думали, вам может не повезти.
• Рабочие в конфигурации 1099 и W2 обычно работают с несколькими клиентами одновременно. Они могут быть менее сосредоточены на ваших проектах, чем штатные сотрудники, потому что они не обязательно инвестируют в долгосрочные результаты вашей организации.
• Большинство подрядчиков не работают в вашем офисе. Хотя это экономит ваши деньги, это также означает, что у вас меньше надзора, чем у обычного сотрудника. Если вы нанимаете хороших подрядчиков, это не проблема, но вы не всегда знаете, во что ввязываетесь.

Плюсы W2 для сотрудников

• Как сотрудник W2, ваш работодатель обязан платить половину ваших налогов Medicare и Social Security. Это означает значительную экономию для вас в течение года.
• Как сотрудник W2, вы имеете право на пособие по безработице, если вас уволят по какой-либо причине. Это огромная страховочная сеть, недоступная для 1099 работников.
• Сотрудники, работающие полный рабочий день, обычно получают неденежные льготы, такие как медицинское и стоматологическое страхование, пенсионные фонды, пособия по нетрудоспособности и оплачиваемый отпуск.

Минусы W2 для сотрудников

• Сотрудникам W2 выплачивается установленная заработная плата, и ожидается, что они будут выполнять ряд обязанностей. Иногда это означает, что вы будете работать допоздна или по выходным, чтобы добиться цели, и при этом вам не будут платить за сверхурочную работу.
• Работать полный рабочий день в одной и той же компании со временем может надоесть. Скорее всего, вы снова и снова будете работать над одними и теми же типами проектов, и вам нечего сказать о том, за что вы беретесь.
• В целом сотрудники W2 меньше контролируют свою жизнь. Вы не устанавливаете свои часы, вы часто привязаны к определенному месту, и вам нужно разрешение, чтобы взять отпуск.

Плюсы W2 для работодателей

• Сотрудники W2 — беспроигрышный вариант. У вас может быть тщательный процесс найма, и пока у вас сильная корпоративная культура, вы можете положиться на лояльных сотрудников.
• Сотрудники, работающие полный рабочий день, как правило, остаются в компании в среднем на 4 с половиной года. В долгосрочных работниках есть большая выгода. Они могут браться за различные проекты, не обучаясь каждой задаче, и в конечном итоге продвигаться в компании, создавая солидную рабочую силу.
• Инвестиции в штатных сотрудников — это инвестиции в ваш бизнес. Каждый новый навык, который они изучают, — это навык, который применяется в вашей организации. Сотрудники 1099 vs W2 могут оттачивать свои навыки за ваши деньги, а затем менять их и повышать свои ставки.

Минусы W2 для работодателей

• Сотрудники могут перегореть, если будут работать слишком усердно. Хотя подрядчики могут быть не столь лояльны к вашему бренду, они привносят в проект свежие идеи.
• Сотрудники W2 дорогие. Стоимость адаптации, оборудования, обучения, льгот и заработной платы складывается.
• В трудные времена для вашего бизнеса вы все равно должны платить штатным сотрудникам. Увольнение работников — гораздо более дорогой и разрушительный процесс, чем просто непродление контрактов с фрилансерами.

Как выбрать между 1099 и W2

Что лучше для вашего бизнеса? Бывают ситуации, когда 1099 воркеров против W2 имеют смысл, и наоборот. Не существует универсального решения.

Когда работодатели смотрят, какого типа работника нанять, они должны оценить свою конечную цель. Каковы временные рамки, долгосрочные или краткосрочные? Вам нужен узкоспециализированный работник или человек с широким набором навыков, который может совмещать несколько проектов одновременно? Каков твой бюджет? Может ли проект превратиться в нечто большее?

Люди должны думать о своем образе жизни и потребностях в доходах. Есть ли у вас члены семьи, полагающиеся на стабильный доход? Вы часто путешествуете и вам нужен гибкий график? Также подумайте о своей личности. Можете ли вы справиться со структурой рабочего процесса 1099 и W2? Вы самомотивированы или вам нужно больше контроля?

Различные отрасли также имеют разные ожидания. У вас гораздо больше шансов найти позиции 1099 по сравнению с W2 в таких отраслях, как веб-дизайн, писательство, PR и искусство, чем в инженерии или академических кругах.

Вывод

Короче говоря, разница между формой 1099 и формой W2 заключается в типе работы, которую вы будете выполнять с работодателем. Если кто-то вручает вам форму 1099, вы являетесь подрядчиком и должны планировать уплату собственных налогов. Если вы заполняете форму W2 до начала работы, вы берете на себя более обычную должность с 40-часовой рабочей неделей.

У обоих есть свои преимущества и недостатки, поэтому, в конце концов, вам просто нужно делать то, что лучше для вас.

Потому что еще одно несомненное обстоятельство, помимо смерти и налогов, заключается в том, что только вы можете знать, какую карьеру вы хотите сделать для себя.

Вести беседу...

Более 10 000 из нас ежедневно общаются в нашей бесплатной группе Facebook, и мы будем рады видеть вас там. Присоединяйтесь к нам!