10 여행경비 세액공제(2022년 과세연도)

세금 환급 기간은 스트레스가 많을 수 있습니다. 특히 세금 공제 혜택에 대해 알지 못하는 경우에는 더욱 그렇습니다.

일 년 내내 출장을 가셨다면 과세 대상 소득을 줄이고 비용을 절약하는 데 도움이 되는 여러 가지 세금 공제가 있습니다.

2022년 과세 연도의 여행 경비에 대한 10가지 세금 공제에 대해 읽어보십시오.

출장 경비는 세금 공제가 가능한가요?

집과 주 사업장을 떠나 있는 동안 발생한 출장 경비는 세금 공제 대상입니다.

이러한 비용에는 교통비, 수하물 요금, 렌터카, 택시, 셔틀, 숙박, 팁 및 수수료가 포함될 수 있습니다.

과세 목적상 실제 비용에 대한 영수증과 기록을 보관하고 실제 비용을 공제하는 것이 중요합니다.

어떤 종류의 여행 경비가 세금 공제를 받을 수 있습니까?

출장 경비를 공제하려면 IRS에서 정한 특정 기준을 충족해야 합니다.

다음은 세금 공제 대상이 되기 위해 여행 경비가 충족해야 하는 주요 요구 사항입니다.

• 일반 및 필요 비용: 비용은 일반적이고 거래 또는 비즈니스에서 허용되어야 하며 비즈니스에 도움이 되고 적절해야 합니다.
• 무역 또는 비즈니스와 직접적으로 관련된 비용: 비용은 개인적인 성격이 아닌 비즈니스 또는 비즈니스와 직접적으로 관련되어야 합니다.
• 밤새 집을 비움: 비용은 납세자의 집과 주요 사업장(세무서)을 밤새 떠나 있는 동안 발생한 것이어야 합니다.
• 적절한 문서: 납세자는 발생한 비용에 대한 영수증 및 기록과 같은 적절한 문서를 보관해야 합니다.

적격 비즈니스 여행 세금 공제

비즈니스 여행 경비는 빠르게 합산될 수 있습니다. 다행스럽게도 이러한 비용의 대부분은 사업체와 사업주에게 세금 공제가 가능합니다.

다음은 미국에서 세금 공제를 받을 수 있는 출장 경비 유형에 대한 개요입니다.

숙박비

숙박비는 출장시 세액공제를 받을 수 있습니다. 여기에는 호텔 숙박, 별장 임대 비용 및 여행 중 기타 숙박이 포함됩니다.

식비

출장으로 발생한 식음료 비용은 세금에서 공제될 수 있습니다. 여기에는 여행 중 식사 및 고객 또는 계약자와의 회의 중 식사가 포함됩니다.

교통비

출장 중에 발생한 출장 경비도 공제받을 수 있습니다.

여기에는 항공편, 기차표, 렌트카, 출장에 사용되는 개인 차량의 주유비, 통행료, 주차비, 공항이나 기차역을 오가는 택시 등이 포함됩니다.

자동차 운영 및 유지 비용

출장에 사용되는 자동차의 운영 및 유지 비용도 세금 공제 대상이 될 수 있습니다.

여기에는 연료, 보험, 등록 비용, 실제 수리 비용 및 유지 보수 비용이 포함됩니다. 운전기사를 고용하기 위해 지불한 수수료도 공제될 수 있습니다.

하우스 트레일러 운영 및 유지 관리

비즈니스 여행을 위해 하우스 트레일러를 운영 및 유지하는 것은 그러한 트레일러의 사용이 귀하의 비즈니스에 "보통"이고 "필요"한 것으로 간주되는 경우 세금 공제 대상이 될 수 있습니다.

여기에는 연료 비용, 수리 및 유지 보수 비용, 보험 및 등록 비용과 같이 트레일러 임대 또는 소유와 관련된 모든 비용이 포함됩니다.

인터넷 및 전화 비용

출장과 관련된 인터넷 및 전화 비용도 세금 공제 대상이 될 수 있습니다.

여기에는 Wi-Fi 또는 데이터 요금제와 같은 인터넷 서비스 비용과 로밍 요금 또는 국제 전화와 같은 전화 서비스 비용이 포함됩니다.

스마트폰, 노트북 등 업무용으로 구입한 모든 통신 기기도 세금 공제 대상이 될 수 있습니다.

컴퓨터 대여료

출장 중에 사용하는 컴퓨터 및 기타 컴퓨팅 장치의 대여료도 세금에서 공제될 수 있습니다.

여기에는 컴퓨터 구매, 임대 또는 임대에 적용되는 모든 요금과 인터넷 및 기타 디지털 서비스 연결 관련 비용이 포함됩니다.

이러한 모든 비용은 세금 공제 자격을 얻기 위해 출장의 성공에 필요해야 합니다.

여행용품

여행 가방 및 기타 가방과 같은 여행 용품도 출장에 사용할 때 세금 공제를 받을 수 있습니다.

잠금 장치 및 추적 장치와 같이 항목을 보호하는 것과 관련된 모든 비용도 세금 공제로 청구할 수 있습니다.

사무 기기나 참고 자료와 같은 기타 필수 용품도 공제 대상이 될 수 있습니다.

컨퍼런스 비용 및 이벤트

비즈니스 여행과 관련된 컨퍼런스 비용 및 이벤트도 세금 공제 대상이 될 수 있습니다.

여기에는 등록, 숙박 및 식사와 같은 컨퍼런스 참석과 관련된 비용이 포함됩니다.

장소 대여 및 케이터링과 같은 비즈니스 이벤트 조직과 관련된 비용도 세금 공제 대상이 될 수 있습니다.

청소 및 세탁 비용

청소 및 세탁과 관련된 출장 경비도 세금 공제 대상이 될 수 있습니다.

여기에는 의류 세탁에 부과되는 청소비와 집을 떠나 여행하는 동안 깨끗한 옷을 유지하는 것과 관련된 기타 합리적인 비용과 같은 호텔 및 모텔 서비스 비용의 일부가 포함됩니다.

부적격 여행 경비 공제

사업 비용과 세금에 관해서는 모든 여행 비용이 동일하게 생성되는 것은 아닙니다. 일부 비용은 "부적격 여행 경비 공제"로 간주되어 소득세 공제 대상이 될 수 없습니다.

다음은 공제할 수 없는 일반적인 여행 경비 목록과 각 항목에 대한 간략한 설명입니다.

• 개인 휴가: 개인 휴가 중에 발생한 비용은 여행 중에 업무를 수행하더라도 공제되지 않습니다. 또한 개인의 즐거움이나 오락 활동과 관련된 비용도 공제 대상이 아닙니다.
• 선물: 여행 중 사업상의 이유로 구매한 선물은 어떤 식으로든 사업에 도움이 되는 선물일지라도 공제되지 않습니다.
• 통근: 집과 정규 사업장 사이의 통근 비용은 공제 비용으로 간주되지 않습니다.
• 식사: 출장 중 식사는 부분적으로만 공제할 수 있으며 금액에는 일정한 제한이 있습니다.
• 숙박: 숙박 비용은 공제 가능 비용이지만 출장을 위해 합리적이고 필요하다고 판단되는 경우에만 해당됩니다.
• 접대: 쇼나 스포츠 경기 티켓과 같은 접대 비용은 출장과 관련이 있더라도 공제되지 않습니다.

여행 경비 공제 방법

여행 경비를 소득세에서 공제하려면 그 경비가 사업 운영에 통상적이고 필요한 것으로 간주되어야 합니다.

즉, 비용은 귀하의 업계에서 일반적이고 허용되는 비즈니스 활동이어야 하며 비즈니스 목적에 도움이 되고 적절해야 합니다.

여행 경비를 공제 청구하려면 직원의 경우 양식 2106, 자영업자의 경우 스케줄 C에 항목별로 기재해야 합니다.

여행 경비는 얼마나 공제받을 수 있나요?

출장 중에는 비행기, 기차, 버스 등 목적지까지의 교통비 전액이 공제 대상이 됩니다.

마찬가지로 목적지를 오가는 교통편을 위해 자동차를 렌트하는 경우 렌트 비용도 공제됩니다. 출장 중 발생한 식비는 50%만 감면받을 수 있다.

여행 경비에 대한 세금 공제를 어떻게 증명합니까?

여행 경비에 대한 세금 공제를 증명하려면 영수증, 청구서 및 비용의 금액과 목적을 보여주는 기타 지원 문서와 같은 정확한 기록을 유지해야 합니다.

제공해야 할 문서에는 교통비, 숙박비, 식사비 영수증, 자세한 여행 일정 또는 여행 일정, 여행의 진정한 비즈니스 목적에 대한 설명 또는 모든 비용에 대한 지불 증명이 포함될 수 있습니다.

허용되지 않는 사업 비용 공제에 대한 벌칙은 무엇입니까?

허용되지 않은 사업 비용을 공제하면 과소 지급액의 20%에 해당하는 정확성 관련 과태료, 이자 비용, 세금 환급 재평가가 부과될 수 있으며 심한 경우 세금 사기로 벌금과 징역형을 받을 수 있습니다. 이러한 처벌을 피하려면 비용 공제 규칙을 이해하고 정확한 기록을 유지하는 것이 중요합니다.

출장에 가족이나 친구를 동반할 때 여행 경비를 공제받을 수 있나요?

출장에 가족이나 친구를 데려가는 비용은 일반적으로 공제할 수 없습니다. 그러나 이러한 개인이 회사에 가치를 제공했다면 가능할 수 있습니다. 출장에 가족 및 친구를 데려오는 것과 관련된 공제를 청구하기 전에 회계사 또는 금융 전문가와 상의하는 것이 좋습니다.

휴가 중에 발생한 사업 관련 비용을 공제받을 수 있습니까?

개인 휴가 중 발생하는 비용은 여행 중 일부 업무를 수행하더라도 공제되지 않습니다. 공제 대상이 되려면 여행의 주요 목적이 업무용이어야 하며 비용이 해당 업무 수행과 직접 관련되어야 합니다.

직원에 대한 여행 경비 세금 공제를 청구할 수 있습니까?

고용주는 직원의 여행 경비가 일상적이고 필요하며 적절하게 문서화된 경우 공제할 수 있습니다. 비용은 또한 직원의 W-2에 과세 소득으로 보고되어야 합니다.

출장 중 식비 공제 한도는 어떻게 되나요?

IRS는 합리적이고 호화롭지 않은 비즈니스 여행객의 식사 및 호텔 비용의 50% 공제를 허용합니다. 2021년과 2022년에는 전체 식당 식사 비용이 공제될 수 있습니다. 식사 비용이 발생하지 않은 경우 부대 비용으로 매일 $5.00를 공제할 수 있습니다. 연방 식사 및 일당 부수 비용은 표준 식사 수당을 결정합니다.

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이미지: Envato 요소