แบบฟอร์ม 1040 คืออะไร? วิธีไฟล์และประเภทต่างๆ

คุณเป็นผู้ประกอบการหรือเจ้าของธุรกิจที่ต้องการเสียภาษีหรือไม่? ข่าวดี: Internal Revenue Service (IRS) ช่วยให้การยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ประจำปีง่ายขึ้นกว่าเดิมด้วยแบบฟอร์ม 1040

แม้ว่าในตอนแรกอาจดูซับซ้อนเล็กน้อย แต่จริง ๆ แล้วแบบฟอร์มนี้ค่อนข้างง่ายเมื่อคุณเข้าใจสิ่งที่ต้องทำและวิธียื่นตามนั้น

ในบทความนี้ เราจะสำรวจทุกสิ่งที่ควรรู้เกี่ยวกับแบบฟอร์ม 1040 เพื่อให้คุณสามารถกรอกข้อมูลได้อย่างมีประสิทธิภาพ เพิ่มสิทธิประโยชน์ทางภาษีของคุณ และรับเงิน!

แบบฟอร์ม 1040 คืออะไร?

แบบฟอร์ม 1040 คือแบบฟอร์มการคืนภาษีเงินได้ที่ใช้โดยบุคคล ห้างหุ้นส่วน ที่ดิน และทรัสต์ เพื่อรายงานรายได้ กำไร ขาดทุน การหักเงิน เครดิต และข้อมูลอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับภาษีไปยัง Internal Revenue Service (IRS)

แบบฟอร์มนี้ใช้สำหรับยื่นภาษีสำหรับปีที่แล้วและต้องยื่นภายในวันที่ 15 เมษายนของทุกปี

แบบฟอร์ม 1040 ให้ผู้เสียภาษีมีภาพรวมที่ครอบคลุมเกี่ยวกับสถานการณ์ทางการเงินของพวกเขา และช่วยให้พวกเขาสามารถคำนวณการชำระภาษีโดยประมาณได้

นอกจากแบบฟอร์ม 1040 แล้ว ผู้เสียภาษีอาจต้องส่งแบบฟอร์มอื่นๆ เช่น แบบฟอร์ม 5329 สำหรับ IRA และบัญชีที่ต้องเสียภาษีอื่นๆ หรือแบบฟอร์ม 8959 เพื่อกำหนดภาษีเมดิแคร์เพิ่มเติมที่ชำระหรือหัก ณ ที่จ่าย นอกเหนือจากภาษีเมดิแคร์ปกติของคุณ

แบบฟอร์มภาษี IRS 1040 มีไว้เพื่ออะไร?

คุณเคยสงสัยหรือไม่ว่าต้องยื่นภาษีอย่างไร และแบบฟอร์มภาษี IRS 1040 มีไว้เพื่ออะไร? มาดูสี่สิ่งที่แบบฟอร์ม 1,040 ใช้สำหรับ

• ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง แบบฟอร์ม IRS 1040 เป็นแบบฟอร์มหลักที่ใช้ในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางในแต่ละปี แบบฟอร์มนี้ช่วยให้คุณคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดสำหรับปีบัญชี
• การกำหนดภาษีที่ต้องชำระ เพื่อช่วยคุณกำหนดภาษีที่คุณจะต้องชำระ แบบฟอร์ม IRS 1040 มีตารางเวลาโดยละเอียดที่ให้คุณรายงานแหล่งที่มาของรายได้ทั้งหมด การหักเงิน เช่น การหักดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อการศึกษา และเครดิตภาษี
• การระบุสิทธิประโยชน์ทางภาษี นอกจากการคำนวณภาษีที่ค้างชำระแล้ว แบบฟอร์ม 1040 ยังช่วยให้คุณระบุเครดิตภาษีหรือการหักเงินที่อาจเกิดขึ้นซึ่งคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับ เช่น ภาษีเมดิแคร์ สิ่งนี้สามารถช่วยลดภาระภาษีของคุณและประหยัดเงินในระยะยาว
• กำหนดการชำระเงิน หากคุณค้างชำระภาษีสำหรับปี คุณสามารถใช้แบบฟอร์ม 1040 เพื่อกำหนดเวลาการชำระเงินของคุณ การชำระเงินอาจส่งทางอิเล็กทรอนิกส์ผ่านเว็บไซต์ IRS หรือทางไปรษณีย์

ใครเป็นผู้กรอกแบบฟอร์ม IRS 1040

แม้ว่าผู้เสียภาษีจำนวนมากจะคุ้นเคยกับแบบฟอร์ม 1040 และวิธีการยื่นแบบฟอร์ม แต่คุณอาจสงสัยว่าใครเป็นคนกรอกแบบฟอร์ม IRS 1040 ต่อไป เราจะดูผู้เสียภาษีที่แตกต่างกันสี่รายที่อาจใช้แบบฟอร์ม 1040

• บุคคล บุคคลทั่วไป รวมถึงผู้ยื่นแบบเดี่ยวและคู่แต่งงานที่ยื่นแยกกัน โดยทั่วไปจะใช้แบบฟอร์ม 1040 เพื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีในแต่ละปี แบบฟอร์มนี้ช่วยให้พวกเขารายงานรายได้และการหักภาษีทั้งหมด และคำนวณภาษีที่ค้างชำระ
• ห้างหุ้นส่วน ห้างหุ้นส่วน เช่น LLCs (บริษัทรับผิดจำกัด) และบริษัท S มักจะยื่นแบบฟอร์ม 1040 สำหรับหุ้นส่วนธุรกิจแต่ละราย สิ่งนี้ช่วยให้แน่ใจว่าทุกฝ่ายปฏิบัติตามกฎระเบียบด้านภาษีและรายงานรายได้และการหักเงินของตนอย่างถูกต้อง
• เอสเตทและทรัสต์ เอสเตทและทรัสต์ เช่น มูลนิธิ องค์กรการกุศล และทรัสต์ของครอบครัว จะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปีโดยใช้แบบฟอร์ม 1040 ซึ่งช่วยให้พวกเขารายงานรายได้ที่ได้รับจากอสังหาริมทรัพย์หรือทรัสต์ ตลอดจนเครดิตภาษีหรือการหักเงินที่อาจนำไปใช้
• องค์กรที่ไม่แสวงหาผลกำไร. องค์กรไม่แสวงหาผลกำไร รวมถึงองค์กรการกุศล โบสถ์ และกลุ่มไม่แสวงหาผลกำไร อาจต้องยื่นแบบฟอร์ม 1040 ทุกปี เมื่อทำเช่นนั้น พวกเขาสามารถรายงานรายได้ทั้งหมดและการหักเงินเพื่อการกุศล ซึ่งช่วยให้แน่ใจว่าพวกเขาปฏิบัติตามกฎระเบียบด้านภาษี

วิธียื่นแบบฟอร์มภาษี 1040 ของคุณ

การยื่นแบบภาษีมักเป็นเรื่องน่าเบื่อและสับสนสำหรับหลายๆ คนที่ต้องการยื่นภาษี มาพูดคุยกันเล็กน้อยเกี่ยวกับวิธีการยื่นแบบฟอร์มภาษี 1040 ของคุณอย่างถูกต้อง

ดาวน์โหลดแบบฟอร์มภาษี 1040 ที่นี่

ขั้นตอนที่ 1: สถานะการยื่น

ในส่วนสถานะการยื่น คุณจะตรวจสอบสถานะการยื่นที่เหมาะสมสำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษีของคุณ ตัวเลือกของคุณ ได้แก่ การยื่นแบบเดี่ยว การยื่นแบบสมรสร่วมกัน การยื่นแบบแยกการสมรส (MFS) หัวหน้าครัวเรือน (HOH) หรือคู่สมรสที่ยังมีชีวิตรอดที่มีคุณสมบัติ (QSS)

ข้อมูลพื้นฐานของคุณ เช่น ชื่อเต็มตามกฎหมายและของคู่สมรส ที่อยู่ และหมายเลขประกันสังคมควรรวมไว้ที่นี่ด้วย

ขั้นตอนที่ 2: สินทรัพย์ดิจิทัล

ควรรายงานกำไรจากสกุลเงินดิจิทัลและสินทรัพย์ดิจิทัลอื่น ๆ เช่น Stablecoins และ nonfungible Token (NFT) ในส่วนนี้

ขั้นตอนที่ 3: การหักเงินมาตรฐาน

สำหรับการหักเงินมาตรฐาน คุณจะต้องระบุว่าบุคคลใดสามารถอ้างสิทธิ์คุณในฐานะผู้อยู่ในอุปการะ อ้างสิทธิ์ในคู่สมรสของคุณในฐานะผู้อยู่ในอุปการะได้หรือไม่ หากคู่สมรสของคุณทำรายการในผลตอบแทนที่แตกต่างกัน หรือหากคุณเป็นคนต่างด้าวสองสถานะ

ขั้นตอนที่ 4: ผู้อยู่ในอุปการะ

ผู้อยู่ในความอุปการะจะแสดงอยู่ที่นี่ รวมแล้วควรเป็นพ่อแม่ พี่น้อง ลูก หรือลูกเลี้ยงที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

ใครและใครที่ไม่เข้าเกณฑ์สำหรับเครดิตภาษี เช่น เครดิตภาษีเด็กหรือเครดิตสำหรับผู้อยู่ในความอุปการะอื่น ๆ จะถูกตรวจสอบในส่วนนี้

ขั้นตอนที่ 5: รายได้ (รวมภาษีรายได้จากการลงทุนสุทธิ)

รายได้ทั้งหมดของคุณในปีนี้ควรแสดงไว้ที่นี่พร้อมกับการปรับค่าใช้จ่ายใดๆ ที่คุณอ้างสิทธิ์ สิ่งนี้เรียกว่ารายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ (AGI) อย่าลืมแนบแบบฟอร์ม W2 ของคุณ สิ่งสำคัญคือต้องค้นหาทุกสิ่งที่คุณทำได้เกี่ยวกับวิธีการชำระเงินให้ตัวเองในฐานะเจ้าของธุรกิจพร้อมกับการแบ่งสาขาภาษีทั้งหมด

ขั้นตอนที่ 6: ภาษีและเครดิต

ต่อไป คุณจะแสดงรายการเครดิตหรือรายการหักเงินที่คุณต้องการอ้างสิทธิ์ การทำเช่นนั้นอาจเพิ่มจำนวนมากให้กับการคืนภาษีรายได้ของคุณ

ขั้นตอนที่ 7: การชำระเงิน

ในการชำระเงิน คุณจะต้องระบุจำนวนเงินรวมของภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางที่ถูกหักไว้สำหรับแบบฟอร์มภาษีทั้งหมด จำนวนเงินใดๆ ที่ยังคงค้างชำระจากการคืนภาษีของปีที่แล้ว เครดิตสำหรับผู้มีรายได้ปานกลางถึงต่ำส่วนใหญ่ และเครดิตที่สามารถขอคืนได้อื่นๆ

ขั้นตอนที่ 8: การคืนเงิน

นี่เป็นส่วนที่ดีที่สุดของแบบฟอร์ม 1,040 ทั้งหมด คืนเงินของคุณคำนวณที่นี่! นอกจากนี้ คุณจะต้องระบุข้อมูลธนาคารของคุณในส่วนนี้ เพื่อให้เงินคืนสามารถฝากเข้าบัญชีของคุณได้โดยตรง

ขั้นตอนที่ 9: จำนวนเงินที่คุณเป็นหนี้

ในบางกรณี ตัวเลขอาจไม่เป็นผลดีกับคุณ และคุณจะต้องเสียภาษี

ขั้นตอนที่ 10: ผู้ออกแบบบุคคลที่สาม

หากคุณต้องการให้บุคคลที่สามตรวจสอบการคืนภาษีของคุณ เช่น ที่ปรึกษาทางการเงินหรือนักบัญชี คุณสามารถใส่ข้อมูลของพวกเขาในช่องว่างที่ให้ไว้

ขั้นตอนที่ 11: ลายเซ็น

อย่าลืมเซ็นรับคืน! การทำเช่นนั้นอาจทำให้การคืนเงินล่าช้า

แบบฟอร์ม 1040 หลากหลายรูปแบบ: ช่วยคุณเลือกแบบฟอร์มภาษีที่ดีที่สุดสำหรับธุรกิจของคุณ

เมื่อต้องยื่นภาษีในฐานะเจ้าของธุรกิจ มีแบบฟอร์มภาษีมากมายให้เลือก การเลือกสิ่งที่ถูกต้องอาจทำให้เกิดความสับสน แต่เราพร้อมให้ความช่วยเหลือ

1040-ES

แบบฟอร์ม 1040-ES ควรใช้เป็นหลักฐานแสดงรายได้สำหรับผู้ที่ประกอบอาชีพอิสระ บุคคลที่ทำงานอิสระ และผู้ที่ได้รับรายได้จากแหล่งอื่นที่ไม่ใช่งานประจำ

ควรศึกษาซอฟต์แวร์ด้านภาษีที่ดีที่สุดสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระเพื่อให้แน่ใจว่าดำเนินการอย่างถูกต้อง ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ทราบวิธีการยื่นภาษีการจ้างงานตนเองด้วย เนื่องจากกฎอาจมีความยุ่งยาก

1040-NR-EZ

แบบฟอร์มภาษี 1040-NR-EZ ควรใช้โดยผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ซึ่งมีรายได้จากดอกเบี้ย เงินปันผล หรือค่าลิขสิทธิ์

1040-ค

หากคุณเป็นเจ้าของแต่เพียงผู้เดียว คุณจะต้องรายงานกำไรหรือขาดทุนของคุณในแบบฟอร์ม 1040-C

1040-PR

พลเมืองเปอร์โตริโกและผู้เสียภาษีบุคคลธรรมดาที่ต้องการรายงานรายได้สามารถใช้แบบฟอร์ม 1040-PR/Schedule L

1040-SS

ผู้เสียภาษีที่อาศัยอยู่ในสหรัฐอเมริกาและมีรายได้จากเปอร์โตริโกจะใช้แบบฟอร์ม 1040-SS/Schedule B เพื่อรายงานภาษีของตน

1040-ES NR

1040-ES NR เป็นรูปแบบหนึ่งของแบบฟอร์มมาตรฐาน 1040-ES และสามารถใช้ได้โดยบุคคลที่ไม่มีถิ่นที่อยู่

1040-V

แบบฟอร์ม 1040-V ทำหน้าที่เป็นใบแจ้งยอดที่คุณสามารถส่งไปพร้อมกับการชำระเงินเมื่อคุณค้างชำระกับ IRS

1040 – อาร์

สำหรับผู้สูงอายุและผู้เกษียณอายุ แบบฟอร์ม 1040-SR เป็นตัวเลือกที่ยอดเยี่ยม แบบฟอร์มนี้ออกแบบมาโดยเฉพาะเพื่อให้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้ง่ายขึ้นสำหรับผู้สูงอายุ

1040 – NR

ในฐานะผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ แบบฟอร์ม 1040-NR น่าจะเป็นทางออกที่ดีที่สุดของคุณ แบบฟอร์มนี้มีลักษณะคล้ายกับมาตรฐาน 1040 แต่มีไว้สำหรับบุคคลที่ไม่ได้อาศัยอยู่ในสหรัฐอเมริกา

1040-X

ในกรณีที่คุณจำเป็นต้องทำการเปลี่ยนแปลงใดๆ กับแบบฟอร์มภาษี 1040 ของคุณ 1040-X เป็นตัวเลือกที่ยอดเยี่ยม

แบบฟอร์ม 1,040 เคล็ดลับ

การกรอกแบบฟอร์มภาษีให้ถูกต้องเป็นสิ่งสำคัญเสมอ ต่อไปนี้เป็นเคล็ดลับ 3 ข้อที่จะช่วยให้คุณทำได้อย่างถูกต้อง

ภาษีการจ้างงานในครัวเรือน

หากคุณจ้างพี่เลี้ยงเด็ก แม่บ้าน คนสวน หรือพนักงานในครัวเรือนคนอื่นๆ ให้ช่วยทำงานบ้าน ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้จ่ายภาษีการจ้างงานในครัวเรือนที่จำเป็น เช่น ประกันสังคมและ Medicare

การเก็บบันทึก

สิ่งสำคัญคือต้องเก็บบันทึกที่ดีไว้ตลอดทั้งปี เพื่อที่คุณจะได้เตรียมแบบฟอร์มภาษีได้ง่ายเมื่อถึงเวลาต้องยื่น คุณอาจพบว่าการเก็บใบเสร็จค่าใช้จ่ายสำหรับนักการศึกษา ค่าใช้จ่ายในการดูแลผู้อยู่ในอุปการะ และค่าใช้จ่ายอื่นๆ อาจเป็นประโยชน์ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้รับหลักฐานการคืนภาษีของคุณ สิ่งเหล่านี้อาจช่วยในการตรวจสอบสถานะการยื่นภาษีของคุณ หากคุณต้องการสวัสดิการจากรัฐบาล

ซึ่งอาจรวมถึงบันทึกรายได้ ค่าใช้จ่าย และการบริจาคเพื่อการกุศลของคุณ

ยื่นตรงเวลา

สุดท้าย สิ่งสำคัญคือต้องยื่นภาษีให้ตรงเวลา

บรรทัดล่าง

แบบฟอร์ม 1040 อาจดูน่ากลัว แต่ไม่จำเป็นต้องเป็นเช่นนั้น! ด้วยความรู้และการเตรียมตัวที่ถูกต้อง คุณจึงมั่นใจได้ว่าภาษีของคุณได้รับการยื่นอย่างถูกต้อง

การรักษาบันทึกที่ดีตลอดทั้งปี การจ่ายภาษีการจ้างงานในครัวเรือนที่จำเป็น และการยื่นเอกสารตรงเวลาเป็นปัจจัยสำคัญในการหลีกเลี่ยงค่าปรับหรือค่าธรรมเนียมจาก IRS

การใช้ประโยชน์จากแบบฟอร์ม 1040 แบบใดแบบหนึ่งเหล่านี้จะช่วยให้มั่นใจได้ว่าคุณจะได้รับประโยชน์สูงสุดจากการขอคืนภาษี

หากคุณต้องการความช่วยเหลือในการยื่นแบบฟอร์ม 1040 หรือแบบฟอร์มอื่นๆ เช่น แบบฟอร์ม w4 หรือแบบฟอร์ม w9 คุณสามารถดูเว็บไซต์ภาษีของรัฐหรือ IRS.gov เพื่อขอคำแนะนำด้านภาษีได้ฟรี

1040 เหมือนกับ W-2 หรือไม่?

ไม่ แบบฟอร์ม 1040 และแบบฟอร์ม W-2 ไม่เหมือนกัน บุคคลใช้แบบฟอร์ม 1040 เพื่อยื่นภาษีเงินได้สำหรับปีที่แล้ว

โดยจะรายงานรายได้ การหักเงิน และข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับภาษีอื่นๆ ต่อ IRS ในทางกลับกัน นายจ้างจะใช้แบบฟอร์ม W-2 เพื่อรายงานค่าจ้างและภาษีหัก ณ ที่จ่ายของพนักงาน

นอกจากนี้ยังให้ข้อมูลเกี่ยวกับการชำระเงินประกันสังคมและ Medicare ที่ทำตลอดทั้งปี

2022 1040 มีจำหน่ายหรือไม่

ใช่ แบบฟอร์ม 2022 1040 เปิดตัวแล้วและพร้อมให้ดาวน์โหลดบนเว็บไซต์ IRS

กำหนดเวลายื่นภาษีโดยใช้แบบฟอร์มใหม่น่าจะเป็นวันที่ 15 เมษายน 2023 สิ่งสำคัญคือผู้เสียภาษีต้องคุ้นเคยกับกฎและข้อบังคับที่อัปเดตของแบบฟอร์ม 1040 เนื่องจากอาจมีการเปลี่ยนแปลงจากปีก่อนหน้า

นอกจากนี้ ผู้เสียภาษีควรตรวจสอบการอัปเดตหรือการเปลี่ยนแปลงใดๆ ที่อาจเกิดขึ้นตั้งแต่ฤดูกาลยื่นภาษีปีนี้เริ่มในเดือนมกราคม 2022

ฉันควรใช้กำหนดการใดของแบบฟอร์ม 1040

ประเภทของกำหนดการแบบฟอร์ม 1040 ที่คุณควรใช้ขึ้นอยู่กับข้อมูลที่คุณกำลังพยายามรายงาน

โดยทั่วไป ผู้เสียภาษีส่วนใหญ่จะต้องใช้ตารางที่ 1 สำหรับรายได้เพิ่มเติมและการหักเงิน ตารางที่ 2 สำหรับเครดิตภาษีบางรายการ และตารางที่ 3 สำหรับเครดิตที่ไม่สามารถขอคืนได้

นอกจากนี้ คุณยังอาจต้องใช้กำหนดการอื่นๆ โดยขึ้นอยู่กับสถานการณ์เฉพาะของคุณ เช่น หากคุณยื่นร่วมกับคู่สมรสหรือมีรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระ

ทางที่ดีควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมหรืออ่านคำแนะนำในเว็บไซต์ IRS เพื่อพิจารณาว่าตารางเวลาใดเกี่ยวข้องกับคุณ

อะไรคือความแตกต่างระหว่าง 1,099 และ 1,040?

ความแตกต่างระหว่างแบบฟอร์ม 1,099 และ 1,040 คือแบบฟอร์ม 1,099 เป็นการส่งคืนข้อมูลสำหรับรายได้ที่ไม่ต้องหักภาษี ณ ที่จ่าย

ซึ่งรวมถึงรายได้ เช่น ดอกเบี้ย เงินปันผล กำไรจากการขายหุ้น และรายได้ค่าเช่า แบบฟอร์ม 1040 เป็นการคืนภาษีอย่างเป็นทางการที่ผู้เสียภาษีต้องยื่นต่อ IRS ในแต่ละปีเพื่อรายงานรายได้ที่ต้องเสียภาษีและคำนวณภาษีที่ต้องชำระ

แบบฟอร์ม 1099 ให้ข้อมูลที่จำเป็นในการกรอกแบบฟอร์มการคืนภาษี ในขณะที่แบบฟอร์ม 1040 ใช้เพื่อยื่นภาษีจริงที่ต้องชำระ การรับทราบข้อกำหนดด้านภาษีรวมถึงกฎทั้ง 1,040 และ 1,099 นั้นมีประโยชน์

รูปภาพ: องค์ประกอบ Envato