Apa itu Formulir 1040? Cara Mengarsip dan Berbagai Jenis

Apakah Anda seorang calon pengusaha atau pemilik bisnis yang ingin menguasai pajak Anda? Berita bagus: Internal Revenue Service (IRS) membuat pengajuan pengembalian pajak penghasilan tahunan lebih mudah dari sebelumnya dengan Formulir 1040.

Meskipun pada awalnya tampak agak rumit, formulir ini sebenarnya cukup sederhana setelah Anda memahami apa yang ada di dalamnya dan bagaimana cara mengajukannya.

Pada artikel ini, kita akan mengeksplorasi semua yang perlu diketahui tentang Formulir 1040 sehingga Anda dapat mengisinya secara efektif, memaksimalkan keuntungan pajak Anda, dan mendapatkan bayaran!

Apa itu Formulir 1040?

Formulir 1040 adalah formulir pengembalian pajak penghasilan yang digunakan oleh individu, kemitraan, perkebunan, dan perwalian untuk melaporkan pendapatan, keuntungan, kerugian, pengurangan, kredit, dan informasi terkait pajak lainnya ke Internal Revenue Service (IRS).

Formulir ini digunakan untuk melaporkan pajak tahun sebelumnya dan harus diserahkan paling lambat tanggal 15 April setiap tahun.

Formulir 1040 memberi pembayar pajak gambaran menyeluruh tentang situasi keuangan mereka dan memungkinkan mereka untuk menghitung perkiraan pembayaran pajak.

Bersamaan dengan Formulir 1040, pembayar pajak mungkin juga perlu menyerahkan formulir lain seperti Formulir 5329 untuk IRA dan akun yang mendukung pajak lainnya atau Formulir 8959 untuk menentukan pajak Medicare tambahan yang dibayarkan atau dipotong selain pajak Medicare reguler Anda.

Apa tujuan dari formulir Pajak IRS 1040?

Pernahkah Anda bertanya-tanya bagaimana cara mengajukan pajak dan apa tujuan dari formulir pajak IRS 1040? Mari kita lihat empat hal yang digunakan untuk formulir 1040.

• Mengajukan pengembalian pajak pendapatan federal. Formulir IRS 1040 adalah formulir utama yang digunakan untuk mengajukan pengembalian pajak penghasilan federal Anda setiap tahun. Formulir ini memungkinkan Anda untuk menghitung total penghasilan kena pajak Anda untuk tahun fiskal.
• Menentukan pajak terutang. Untuk membantu Anda menentukan pajak yang akan Anda bayarkan, Formulir IRS 1040 menyertakan jadwal mendetail yang memungkinkan Anda melaporkan semua sumber pendapatan Anda, pengurangan seperti pengurangan bunga pinjaman pelajar, dan kredit pajak.
• Mengidentifikasi manfaat pajak. Seiring dengan menghitung pajak terutang Anda, Formulir 1040 juga memungkinkan Anda untuk mengidentifikasi potensi kredit atau pengurangan pajak yang mungkin memenuhi syarat untuk Anda seperti pajak kesehatan. Ini dapat membantu mengurangi kewajiban pajak Anda dan menghemat uang Anda dalam jangka panjang.
• Menjadwalkan pembayaran. Jika Anda berutang pajak untuk tahun itu, Anda dapat menggunakan Formulir 1040 untuk menjadwalkan pembayaran Anda. Pembayaran dapat dikirimkan secara elektronik melalui situs web IRS, atau melalui surat.

Siapa yang Mengisi Formulir IRS 1040?

Meskipun banyak pembayar pajak yang mengetahui formulir 1040 dan cara mengajukannya, Anda mungkin bertanya-tanya siapa sebenarnya yang mengisi formulir IRS 1040. Selanjutnya, kita akan melihat empat pembayar pajak berbeda yang mungkin menggunakan Formulir 1040.

• Individu. Individu, termasuk pelapor tunggal dan pasangan suami istri yang mengajukan secara terpisah, umumnya menggunakan Formulir 1040 untuk mengajukan pengembalian pajak mereka setiap tahun. Formulir ini memberikan cara bagi mereka untuk melaporkan semua penghasilan dan pengurangan pajak mereka, dan menghitung pajak yang harus dibayar.
• Kemitraan. Kemitraan, seperti LLC (perseroan terbatas) dan korporasi S, biasanya mengajukan Formulir 1040 untuk masing-masing mitra bisnis mereka. Ini membantu memastikan bahwa semua pihak mematuhi peraturan pajak dan melaporkan pendapatan dan pemotongan mereka secara akurat.
• Perkebunan dan kepercayaan. Perkebunan dan perwalian, seperti yayasan, badan amal, dan perwalian keluarga, diwajibkan untuk menyerahkan pengembalian pajak tahunan menggunakan Formulir 1040. Ini membantu mereka untuk melaporkan pendapatan yang diperoleh dari perkebunan atau perwalian, serta kredit atau potongan pajak apa pun yang mungkin berlaku.
• Organisasi nirlaba. Organisasi nirlaba, termasuk badan amal, gereja, dan kelompok nirlaba, mungkin juga diminta untuk mengajukan Formulir 1040 setiap tahun. Dengan demikian, mereka dapat melaporkan pendapatan total dan pengurangan amal mereka, yang membantu memastikan bahwa mereka mematuhi peraturan pajak.

Cara Mengajukan Formulir Pajak 1040 Anda

Mengarsipkan formulir pajak seringkali membosankan dan membingungkan bagi banyak orang yang mencoba mengajukan pajak mereka. Mari ngobrol sedikit tentang cara mengisi Formulir Pajak 1040 dengan benar.

Unduh formulir pajak 1040 di sini.

Langkah 1: Status Pengarsipan

Di bagian Status Pengarsipan, Anda akan memeriksa status pengarsipan yang sesuai untuk tujuan perpajakan Anda. Pilihan Anda termasuk lajang, pernikahan yang diajukan bersama, pernikahan yang diajukan secara terpisah (MFS), kepala rumah tangga (HOH), atau pasangan hidup yang memenuhi syarat (QSS).

Informasi dasar Anda seperti nama lengkap resmi Anda dan pasangan Anda, alamat, dan nomor jaminan sosial juga harus disertakan di sini.

Langkah 2: Aset Digital

Keuntungan dari cryptocurrency dan aset digital lainnya seperti stablecoin dan nonfungible token (NFT) harus dilaporkan di bagian ini.

Langkah 3: Pengurangan Standar

Untuk deduksi standar, Anda akan menunjukkan apakah seseorang dapat mengklaim Anda sebagai tanggungan atau tidak, mengklaim pasangan Anda sebagai tanggungan, jika pasangan Anda melakukan perincian pada pengembalian yang berbeda, atau jika Anda adalah orang asing dengan status ganda.

Langkah 4: Tanggungan

Tanggungan akan dicantumkan di sini. Termasuk harus orang tua, saudara kandung, anak, atau anak tiri yang memenuhi syarat.

Siapa dan siapa yang tidak memenuhi syarat untuk kredit pajak seperti kredit pajak anak atau kredit untuk tanggungan lainnya akan diperiksa di bagian ini.

Langkah 5: Penghasilan (termasuk pajak pendapatan investasi bersih)

Semua penghasilan Anda untuk tahun ini harus dicantumkan di sini bersama dengan penyesuaian apa pun yang Anda klaim. Ini dikenal sebagai pendapatan kotor Anda yang disesuaikan (AGI). Jangan lupa lampirkan formulir W2 Anda. Sangat penting untuk mengetahui semua yang Anda bisa tentang cara membayar diri Anda sendiri sebagai pemilik bisnis beserta semua konsekuensi pajaknya.

Langkah 6: Pajak dan Kredit

Selanjutnya, Anda akan membuat daftar kredit atau pengurangan terperinci yang ingin Anda klaim. Melakukan hal itu dapat menambah sedikit pengembalian pajak penghasilan Anda.

Langkah 7: Pembayaran

Dalam pembayaran, Anda akan mencantumkan jumlah total pajak penghasilan federal yang dipotong untuk semua formulir pajak, jumlah yang masih harus dibayar dari pengembalian pajak tahun sebelumnya, kredit untuk sebagian besar orang berpenghasilan menengah hingga rendah, dan kredit lain yang dapat dikembalikan.

Langkah 8: Pengembalian dana

Ini adalah bagian terbaik dari keseluruhan formulir 1040. Pengembalian dana Anda dihitung di sini! Anda juga akan memberikan informasi perbankan Anda di bagian ini sehingga pengembalian dana Anda dapat langsung disetorkan ke rekening Anda.

Langkah 9: Jumlah Hutang Anda

Dalam beberapa kasus, jumlahnya tidak menguntungkan Anda dan Anda akan berutang uang untuk pajak Anda.

Langkah 10: Pihak Ketiga yang Ditunjuk

Jika Anda ingin pihak ketiga melihat pengembalian pajak Anda, seperti penasihat keuangan atau akuntan, Anda dapat memasukkan informasi mereka di tempat yang disediakan.

Langkah 11: Tanda tangan

Jangan lupa untuk menandatangani pengembalian Anda! Melakukannya dapat menyebabkan keterlambatan dalam pengembalian dana Anda.

Variasi Formulir 1040: Membantu Anda Memilih Formulir Pajak Terbaik untuk Bisnis Anda

Ketika datang untuk mengajukan pajak Anda sebagai pemilik bisnis, ada banyak formulir pajak yang tersedia. Memilih yang tepat bisa membingungkan tetapi kami di sini untuk membantu.

1040-ES

Formulir 1040-ES harus digunakan sebagai bukti penghasilan bagi wiraswasta, individu yang melakukan pekerjaan lepas, dan mereka yang menerima penghasilan dari sumber selain dari pekerjaan tetap mereka.

Akan lebih bijaksana untuk meneliti perangkat lunak pajak terbaik untuk wiraswasta untuk memastikannya dilakukan dengan benar. Pastikan juga untuk mengetahui cara mengajukan pajak wiraswasta karena aturannya bisa rumit.

1040-NR-EZ

Formulir pajak 1040-NR-EZ harus digunakan oleh bukan penduduk yang memiliki penghasilan dari bunga, dividen, atau royalti.

1040-C

Jika Anda adalah pemilik tunggal, Anda harus melaporkan keuntungan atau kerugian Anda pada formulir 1040-C.

1040-PR

Warga negara Puerto Rico dan pembayar pajak perorangan yang perlu melaporkan pendapatan mereka dapat menggunakan formulir 1040-PR/Schedule L.

1040-SS

Wajib Pajak yang merupakan penduduk Amerika Serikat dan memiliki penghasilan dari Puerto Rico akan menggunakan formulir 1040-SS/Schedule B untuk melaporkan pajak mereka.

1040-ES NR

1040-ES NR adalah variasi dari bentuk standar 1040-ES dan dapat digunakan oleh individu yang bukan penduduk.

1040-V

Formulir 1040-V berfungsi sebagai pernyataan yang dapat Anda kirimkan bersama dengan pembayaran Anda saat Anda berutang uang kepada IRS.

1040 – SR

Untuk manula dan pensiunan, formulir 1040-SR adalah pilihan yang bagus. Formulir ini secara khusus dirancang untuk mempermudah pengajuan pengembalian pajak penghasilan perorangan bagi individu yang lebih tua.

1040 – NR

Sebagai non-residen, formulir 1040-NR kemungkinan merupakan taruhan terbaik Anda. Formulir ini terlihat mirip dengan standar 1040, tetapi dimaksudkan untuk individu yang tidak tinggal di Amerika Serikat.

1040-X

Jika Anda perlu mengubah formulir pajak 1040 Anda, 1040-X adalah pilihan yang sangat baik.

Formulir 1040 Tip

Mengisi formulir pajak Anda dengan benar selalu penting. Berikut adalah tiga tip untuk membantu Anda melakukannya dengan benar.

Pajak pekerjaan rumah tangga

Jika Anda telah mempekerjakan pengasuh, pembantu rumah tangga, tukang kebun, atau pegawai rumah tangga lainnya untuk membantu di sekitar rumah Anda, pastikan Anda membayar pajak pekerjaan rumah tangga yang diwajibkan seperti jaminan sosial dan Medicare.

Menyimpan catatan

Penting untuk menyimpan catatan yang baik sepanjang tahun sehingga Anda dapat dengan mudah menyiapkan formulir pajak Anda saat tiba waktunya untuk mengajukan. Anda mungkin merasa terbantu dengan menyimpan kuitansi untuk biaya pendidik, biaya perawatan tanggungan, dan biaya lainnya. Pastikan untuk mendapatkan transkrip pengembalian pajak Anda. Ini dapat membantu memverifikasi status pengajuan pajak Anda jika Anda membutuhkan tunjangan pemerintah.

Ini dapat mencakup catatan pendapatan, pengeluaran, dan sumbangan amal Anda.

Pengajuan tepat waktu

Akhirnya, sangat penting untuk mengajukan pajak Anda tepat waktu.

Garis bawah

Formulir 1040 bisa mengintimidasi, tetapi tidak harus demikian! Dengan pengetahuan dan persiapan yang tepat, Anda dapat memastikan bahwa pajak Anda diajukan dengan benar.

Menyimpan catatan yang baik sepanjang tahun, membayar pajak pekerjaan rumah tangga yang diwajibkan, dan mengajukan tepat waktu merupakan faktor penting dalam menghindari denda atau biaya dari IRS.

Memanfaatkan salah satu dari variasi formulir 1040 ini juga akan membantu memastikan bahwa Anda mendapatkan hasil maksimal dari pengembalian pajak Anda.

Jika Anda memerlukan bantuan untuk mengisi formulir 1040 atau lainnya seperti formulir w4 atau formulir w9, Anda dapat melihat situs web pajak negara bagian atau IRS.gov untuk mendapatkan saran pajak gratis.

Apakah 1040 sama dengan W-2?

Tidak, Formulir 1040 dan Formulir W-2 tidak sama. Formulir 1040 digunakan oleh individu untuk mengajukan pajak penghasilan mereka untuk tahun sebelumnya.

Ini melaporkan pendapatan, potongan, dan informasi terkait pajak lainnya ke IRS. Di sisi lain, Formulir W-2 digunakan oleh pemberi kerja untuk melaporkan gaji karyawan dan pemotongan pajak.

Ini juga memberikan informasi tentang pembayaran Jaminan Sosial dan Medicare yang dilakukan sepanjang tahun.

Apakah 2022 1040 tersedia?

Ya, Formulir 1040 2022 telah dirilis dan tersedia untuk diunduh di situs web IRS.

Batas waktu untuk melaporkan pajak menggunakan formulir baru kemungkinan besar adalah 15 April 2023. Penting bagi pembayar pajak untuk mengetahui aturan dan peraturan Formulir 1040 yang diperbarui karena mungkin telah berubah dari tahun-tahun sebelumnya.

Wajib Pajak juga harus meninjau setiap pembaruan atau perubahan yang mungkin telah dilakukan sejak musim pelaporan tahun ini dimulai pada Januari 2022.

Jadwal Formulir 1040 mana yang harus saya gunakan?

Jenis jadwal Formulir 1040 yang harus Anda gunakan bergantung pada informasi yang ingin Anda laporkan.

Secara umum, sebagian besar pembayar pajak perlu menggunakan Daftar 1 untuk penghasilan tambahan dan pengurangan, Daftar 2 untuk kredit pajak tertentu, dan Daftar 3 untuk kredit tertentu yang tidak dapat dikembalikan.

Anda mungkin juga perlu menggunakan Jadwal lain tergantung pada situasi khusus Anda, seperti jika Anda mengajukan bersama dengan pasangan atau memiliki penghasilan wiraswasta.

Yang terbaik adalah berkonsultasi dengan profesional pajak yang berkualifikasi atau meninjau instruksi di situs web IRS untuk menentukan jadwal mana yang relevan untuk Anda.

Apa perbedaan antara 1099 dan 1040?

Perbedaan antara formulir 1099 dan 1040 adalah bahwa formulir 1099 adalah pengembalian informasi untuk penghasilan yang tidak dikenakan pemotongan pajak.

Ini termasuk pendapatan seperti bunga, dividen, keuntungan modal, dan pendapatan sewa. Formulir 1040 adalah pengembalian pajak resmi yang harus diajukan wajib pajak kepada IRS setiap tahun untuk melaporkan penghasilan kena pajak dan menghitung pajak yang harus dibayar.

Formulir 1099 memberikan informasi yang diperlukan untuk melengkapi pengembalian pajak, sedangkan formulir 1040 digunakan untuk mengajukan pajak yang sebenarnya. Menyadari ketentuan pajak serta aturan 1040 dan 1099 bermanfaat.

Gambar: Elemen Envato