암호화폐에 세금을 내야 합니까?
게시 됨: 2022-01-10곧 세금 시즌이 다가옵니다. 지난 1년 동안 암호화폐를 활발히 사고파고 있었다면 가상 화폐에 대해 세금을 신고하고 납부해야 하는지 궁금할 것입니다. 암호화폐를 얼마나 오래 소유했는지가 중요합니다.
암호화폐는 비트코인이 2021년에도 계속해서 좋은 성과를 거두면서 헤드라인에서 그 자리를 지켰고 , 연말까지 가격이 두 배로 뛰었습니다. 이로 인해 암호 화폐는 투자자, 소비자 및 대기업을 위한 금융 포트폴리오의 더 중요한 부분이 되었습니다. 이것은 또한 이제 암호화폐에 대한 세금 보고 및 납부에 대한 지침이 있음을 의미합니다.
디지털 화폐는 규제가 잘 안 되기 때문에 투자하기 전에 구매, 판매 및 사용의 세금 영향을 이해하는 것이 좋습니다. 귀하 또는 귀하의 비즈니스가 한동안 암호화폐를 다루더라도 자신에게 보고해야 할 사항. 이 기사는 암호화 세금 관련 질문에 답하는 것을 목표로 합니다.
Cryptocurrency는 어떻게 과세되고 보고됩니까?
IRS는 모든 유형의 암호화폐를 일종의 가상 통화로 간주합니다. 여기에는 Bitcoin, Dogecoin, Ethereum 및 각광을 피할 수 있는 기타 통화가 포함됩니다.
상품과 서비스를 구매하기 위해 암호화폐를 교환, 판매 또는 사용한 경우 수익을 보고해야 합니다. 새로운 IRS 양식 1040(연방 연간 세금 신고서)에는 이제 가상 화폐를 수령, 판매, 송금, 교환 또는 기타 방법으로 획득했는지 묻는 섹션이 포함됩니다.
개인 또는 비즈니스를 통해 실제 돈으로 가상 화폐를 구매했다면 이 질문에 "아니오"라고 대답할 것입니다. 그러나 채굴을 통해 가상 화폐의 형태를 얻은 경우 해당 가치는 즉시 과세 대상이므로 "예"라고 대답해야 합니다.
또한 양식 8949에 특정 이익을 보고해야 합니다. 예를 들어 비트코인을 1,000달러에 샀다가 나중에 1,500달러에 판매했다면 500달러의 이익이 생겨 세금을 내야 합니다. 그러나 해당 비트코인을 $500에 판매하여 $500의 손실을 입었다면 해당 손실을 공제하여 자본 이득을 상쇄할 수 있습니다.
Cryptocurrency에 대한 세금을 계산하는 방법?
손익으로 보고해야 할 금액과 납부해야 하는 세금을 결정하려면 먼저 가상 화폐의 가치를 미국 달러로 알아야 합니다. 지불된 수수료를 포함한 그 가치를 비용 기준이라고 합니다. 이를 통화를 판매하거나 지출할 때의 가격과 비교하여 세금을 계산하십시오.
그러나 이것이 유일한 단계는 아닙니다. 또한 해당 자산을 보유한 기간도 고려해야 합니다. 이것은 자본 이득 또는 손실의 유형을 결정합니다. 암호화폐 보유 기간에 따라 손익은 '단기' 또는 '장기'로 알려진 두 가지 범주로 나뉩니다. 둘을 구별하는 방법은 다음과 같습니다.
단기
단기 자본 이득 또는 손실은 365일 기간 내에 소유한 자산을 나타냅니다. 이 암호화폐 세율은 급여, 수수료 또는 부업 과 같은 일반 소득과 유사한 10% – 37% 범위의 표준 소득 세율과 유사합니다 .
장기간
장기 자본 이득 또는 손실은 판매하기 전에 1년 이상 소유한 자산을 말합니다. 소득에 따라 0%에서 20% 사이의 낮은 세율로 세금이 부과됩니다.
앞서 자본 이득을 상쇄하기 위해 손실을 공제하는 것에 대해 언급했습니다. 이 상쇄는 동일한 유형의 손익에 대해서만 수행할 수 있습니다. 예를 들어, 단기 손실은 먼저 단기 이익을 낮춥니다. 나머지 순 손실은 다른 자본 이득을 상쇄하는 데 사용할 수 있습니다.
자본 손실이 남아 있는 경우 정규 소득의 최대 $3,000를 상쇄하는 데 사용됩니다. 그 후 남은 자본 손실은 다음 해로 이월됩니다.
암호화폐 거래를 보고하지 않으면 어떻게 됩니까?
많은 사람들이 암호화폐 세금에 대한 책임이 있다는 사실을 모르고 있습니다. 납부해야 하는 세금과 납부해야 하는 세금을 명시적으로 알려주 는 기본 양식 을 반드시 받을 필요는 없기 때문 입니다.
일부 암호화폐 거래소는 세금 보고에 도움이 되는 보고서를 생성하지만 해당 서비스를 항상 사용할 수 있는 것은 아닙니다. 모든 거래를 추적하고 암호화 손익을 올바르게 보고하는 것은 귀하의 책임입니다.
일반 거래와 마찬가지로 암호화폐 거래를 보고하지 않으면 벌금, 이자 및 IRS 감사로 이어질 수 있습니다. IRS는 귀하가 요건을 알지 못하더라도 보고하거나 세금을 납부하는 모든 감독을 정직한 실수로 간주하지 않습니다.
암호화폐는 다른 많은 측면에서 안전하지만 익명이거나 추적할 수 없다는 의미는 아닙니다. IRS의 사기 집행 사무소(Fraud Enforcement Office)는 사설 조직과 협력하여 사기적으로 암호화 이익을 보고하는 것을 피하려는 개인을 식별합니다.
암호화 세금 계산기 및 소프트웨어
지불해야 하는 암호화 세금을 보고하고 계산하는 것은 벅차고 혼란스러울 수 있습니다. 규칙을 준수하도록 하려면 모든 거래를 추적하고 보관 여부를 기록하십시오. 도움을 줄 제3자 공급업체나 관리인을 고용할 수 있지만 다른 사용 가능한 옵션에는 온라인 암호 추적기 및 계산기가 있습니다.
선택할 수 있는 암호화 세금 소프트웨어 또는 암호화 포트폴리오 추적기가 많이 있습니다. 이 트래커를 사용하면 여러 거래소와 가상 지갑을 연결하여 암호화폐의 총 금액과 가치를 추적할 수 있습니다. 최고의 암호화 세금 소프트웨어 및 계산기는 다음과 같습니다 .
- Pionex 는 연중무휴 24시간 이용 가능한 거래 플랫폼이며 16개의 무료 내장 거래 봇을 제공합니다.
- Blockfolio 를 사용하면 사용자가 여러 거래소에서 자신의 투자를 사고, 팔고, 볼 수 있습니다.
- Coinstats 는 실시간 가격 업데이트를 제공하고 Coinbase 및 Binance와 같은 가장 인기 있는 암호화폐 플랫폼을 지원합니다.
- Delta 는 암호화폐 및 주식 및 뮤추얼 펀드를 포함한 기타 투자를 추적할 수 있는 투자 추적기입니다.
- TurboTax 는 한 번에 2,000개 이상의 암호화폐를 지원할 수 있는 온라인 세무 대리인입니다.
- Tax Act 는 암호화 세금 보고 및 계산을 지원하는 대체 온라인 세무 대리인입니다.
큰 그림…
예, 구매, 판매, 거래 또는 채굴하는 모든 가상 통화에 대해 세금을 납부해야 합니다. 암호화폐를 사용하여 과세 대상 품목을 결제하는 경우에도 세금이 적용됩니다. 급여, 수수료 또는 부업에서 발생하는 소득은 과세 소득으로 간주되며 보고해야 합니다.