هل يتعين عليك دفع ضرائب على العملات المشفرة؟

إذا اشتريت شيئًا من خلال روابطنا ، فقد نربح أموالًا من شركائنا التابعين. يتعلم أكثر.

موسم الضرائب قريبا. إذا كنت تشتري العملات المشفرة وتبيعها بنشاط في العام الماضي ، فقد تتساءل عما إذا كان عليك الإبلاغ عن ضرائب على العملة الافتراضية ودفعها. كم من الوقت ستمتلك العملة المشفرة.

احتلت Cryptocurrency مكانتها في العناوين الرئيسية حيث واصلت Bitcoin الأداء الجيد في عام 2021 ، مع تضاعف أسعارها بحلول نهاية العام. وقد أدى ذلك إلى أن تصبح العملة المشفرة جزءًا أكثر أهمية من المحافظ المالية للمستثمرين والمستهلكين والشركات الكبيرة. هذا يعني أيضًا أن هناك الآن إرشادات للإبلاغ عن الضرائب على العملات المشفرة ودفعها.

نظرًا لأن العملة الرقمية غير منظمة جيدًا ، فمن المفيد لك أن تفهم الآثار الضريبية للشراء والبيع والاستخدام قبل الغوص فيها. حتى لو كنت أنت أو عملك تتعامل مع العملة المشفرة لفترة من الوقت ، فمن المفيد التذكير نفسك ما يجب الإبلاغ عنه. تهدف هذه المقالة إلى الإجابة عن الأسئلة المتعلقة بضرائب التشفير.

كيف يتم فرض ضرائب على العملة المشفرة والإبلاغ عنها؟

تعتبر مصلحة الضرائب الأمريكية أي نوع من أنواع العملات المشفرة كنوع من أنواع العملات الافتراضية. يتضمن ذلك أمثال Bitcoin و Dogecoin و Ethereum والعملات الأخرى التي ربما تكون قد نجت من الأضواء.

إذا قمت بتبادل أو بيع أو استخدام تشفير لشراء سلع وخدمات ، فستحتاج إلى الإبلاغ عن مكاسبك. يتضمن نموذج IRS الجديد 1040 (الإقرار الضريبي السنوي الفيدرالي) الآن قسمًا يسألك عما إذا كنت قد تلقيت أو بعت أو أرسلت أو استبدلت أو حصلت على عملة افتراضية.

لنفترض أنك اشتريت أي شكل من أشكال العملة الافتراضية بأموال حقيقية ، سواء أكانت شخصية أم من خلال عملك ، فستجيب بـ "لا" على هذا السؤال. ومع ذلك ، إذا حصلت على أي شكل من أشكال العملة الافتراضية من خلال التعدين ، فسيتعين عليك الإجابة بـ "نعم" لأن هذه القيمة تخضع للضريبة على الفور.

تحتاج أيضًا إلى الإبلاغ عن بعض المكاسب في النموذج 8949. على سبيل المثال ، إذا اشتريت عملات البيتكوين مقابل 1000 دولار وقمت ببيعها لاحقًا مقابل 1500 دولار ، فستحصل على مكاسب بقيمة 500 دولار ، وهو المبلغ الذي يتعين عليك دفع الضرائب عليه. ومع ذلك ، إذا قمت ببيع عملات البيتكوين هذه مقابل 500 دولار ، مما أدى إلى خسارة 500 دولار ، فيمكنك خصم هذه الخسائر لتعويض مكاسب رأس المال.

كيف تحسب الضرائب على العملات المشفرة؟

لتحديد المبلغ الذي يجب الإبلاغ عنه في الأرباح أو الخسائر ومقدار الضريبة التي يتعين عليك دفعها ، يجب أن تعرف أولاً قيمة العملة الافتراضية بالدولار الأمريكي. تُعرف هذه القيمة ، بما في ذلك أي رسوم مدفوعة ، بأساس التكلفة. قارن هذا مع السعر عند بيع أو إنفاق العملة لحساب التزامك الضريبي.

لكن هذه ليست الخطوة الوحيدة. تحتاج أيضًا إلى حساب طول الفترة الزمنية التي احتفظت فيها بهذا الأصل. سيحدد هذا نوع الربح أو الخسارة الرأسمالية. اعتمادًا على المدة التي احتفظت فيها بعملتك المشفرة ، سيتم تقسيم مكاسبك أو خسائرك إلى فئتين تعرفان باسم "قصيرة الأجل" أو "طويلة الأجل". إليك كيفية التمييز بين الاثنين:

المدى القصير

تشير المكاسب أو الخسائر الرأسمالية قصيرة الأجل إلى الأصول التي تمتلكها خلال فترة 365 يومًا. معدل ضريبة التشفير هذا مشابه لمعدلات الدخل القياسية ، التي تتراوح من 10٪ إلى 37٪ ، على غرار الدخل العادي مثل الرواتب أو العمولات أو الأعمال الجانبية .

طويل الأمد

تشير المكاسب أو الخسائر الرأسمالية طويلة الأجل إلى الأصول التي امتلكتها لأكثر من عام قبل البيع. اعتمادًا على دخلك ، يتم فرض ضرائب على هذه بنسبة أقل تتراوح بين 0٪ إلى 20٪.

ذكرنا سابقًا عن خصم خسائرك لتعويض مكاسب رأس المال. لا يمكن عمل هذا التعويض إلا للمكاسب والخسائر من نفس النوع. على سبيل المثال ، ستؤدي الخسائر قصيرة الأجل أولاً إلى خفض مكاسبك قصيرة الأجل. يمكن استخدام أي خسائر صافية متبقية لتعويض مكاسب رأسمالية مختلفة.

إذا كان لديك خسائر رأسمالية متبقية ، فسيتم استخدامها لتعويض ما يصل إلى 3000 دولار من الدخل العادي. بعد ذلك ، سيتم ترحيل أي خسارة رأسمالية متبقية إلى العام المقبل.

ماذا يحدث إذا لم تقم بالإبلاغ عن معاملات العملة المشفرة الخاصة بك؟

كثير من الناس لا يدركون أنهم قد يكونون مسؤولين عن ضرائب التشفير. هذا لأنك قد لا تتلقى بالضرورة النماذج الأساسية التي تخبرك صراحة مقدار الضرائب المدفوعة والمستحقة.

في حين أن بعض بورصات العملات المشفرة ستنشئ تقارير للمساعدة في إعداد التقارير الضريبية ، فإن هذه الخدمة ليست متاحة دائمًا. تقع على عاتقك مسؤولية تتبع جميع معاملاتك والإبلاغ عن مكاسب وخسائر التشفير بشكل صحيح.

مثل المعاملات العادية ، يمكن أن يؤدي عدم الإبلاغ عن معاملات العملة المشفرة إلى فرض عقوبات وفوائد وتدقيق مصلحة الضرائب. لن تنظر مصلحة الضرائب إلى أي رقابة للإبلاغ عن الضرائب أو دفعها على أنها خطأ صريح ، حتى لو لم تكن على دراية بالمتطلبات.

في حين أن العملة المشفرة آمنة في العديد من الجوانب الأخرى ، فهذا لا يعني أنها مجهولة المصدر أو لا يمكن تعقبها. يعمل مكتب مكافحة الاحتيال التابع لـ IRS مع المنظمات الخاصة لتحديد الأفراد الذين يحاولون تجنب الإبلاغ عن مكاسب التشفير عن طريق الاحتيال.

حاسبات وبرامج ضرائب التشفير

قد يكون الإبلاغ عن مقدار ضرائب العملة المشفرة التي تدين بها وحسابها أمرًا شاقًا ومربكًا. للتأكد من بقائك على الجانب الصحيح من القواعد ، تابع جميع معاملاتك وسجل ما إذا كان ذلك للحفظ. بينما يمكنك استئجار بائع أو وصي من جهة خارجية لمساعدتك ، تشمل الخيارات الأخرى المتاحة متتبعات التشفير والآلات الحاسبة عبر الإنترنت.

هناك العديد من برامج ضرائب التشفير أو أدوات تعقب محفظة العملات المشفرة للاختيار من بينها. تتيح لك أدوات التتبع هذه توصيل بورصات متعددة ومحافظ افتراضية لمساعدتك على تتبع إجمالي مبلغ وقيمة عملتك المشفرة. تتضمن بعض أفضل البرامج والآلات الحاسبة لضرائب التشفير ما يلي:

• Pionex هي منصة تداول متاحة على مدار الساعة طوال أيام الأسبوع وتوفر 16 روبوتًا مجانيًا للتداول.
• يسمح Blockfolio للمستخدمين بالشراء والبيع والاطلاع على استثماراتهم عبر بورصات متعددة.
• توفر Coinstats تحديثات الأسعار في الوقت الفعلي وتدعم منصات العملات المشفرة الأكثر شيوعًا مثل Coinbase و Binance.
• دلتا هي أداة تعقب الاستثمار التي تسمح لك بتتبع العملات المشفرة والاستثمارات الأخرى ، بما في ذلك الأسهم والصناديق المشتركة.
• TurboTax هو مُعد ضرائب عبر الإنترنت يمكنه دعم أكثر من 2000 عملة مشفرة في وقت واحد.
• قانون الضرائب هو مُعد ضرائب بديل عبر الإنترنت يدعم إعداد تقارير وحسابات ضرائب التشفير.

الصورة الكبيرة…

نعم ، يجب عليك دفع ضرائب على أي عملة افتراضية تشتريها أو تبيعها أو تتاجر بها أو تخصني. سيتم أيضًا تطبيق الضرائب إذا كنت تستخدم عملة مشفرة لدفع ثمن العناصر الخاضعة للضريبة. تعتبر الأجور أو العمولات أو الدخل من الأعمال الجانبية دخلاً خاضعًا للضريبة ويجب الإبلاغ عنها.