あなたは暗号通貨に税金を払う必要がありますか？
公開: 2022-01-10税の季節はもうすぐです。 昨年、暗号通貨を積極的に売買している場合、仮想通貨の税金を報告して支払う必要があるかどうか疑問に思うかもしれません。 あなたが暗号通貨を所有している期間が関係します。
ビットコインが2021年も引き続き好調で、年末までに価格が2倍になったため、暗号通貨は注目を集めました。 これにより、暗号通貨は投資家、消費者、および大企業の金融ポートフォリオのより重要な部分になりました。 これはまた、暗号通貨の報告と税金の支払いに関するガイドラインがあることを意味します。
デジタル通貨はあまり規制されていないため、飛び込む前にそれらを購入、販売、使用することの税務上の影響を理解することは有益です。あなたやあなたのビジネスがしばらくの間暗号通貨を扱ってきたとしても、思い出させるのは価値があります何を報告する必要があるかを自分で。 この記事は、暗号通貨関連の質問に答えることを目的としています。
暗号通貨はどのように課税され、報告されますか？
IRSは、あらゆるタイプの暗号通貨を一種の仮想通貨と見なします。 これには、ビットコイン、ドージコイン、イーサリアム、および脚光を浴びていない可能性のある他の通貨などが含まれます。
商品やサービスを購入するために暗号を交換、販売、または使用した場合は、利益を報告する必要があります。 新しいIRSフォーム1040（連邦年次納税申告書）には、仮想通貨を受け取ったか、売ったか、送ったか、交換したか、またはその他の方法で取得したかを尋ねるセクションが含まれるようになりました。
個人的であろうとビジネスを通じてであろうと、リアルマネーで任意の形式の仮想通貨を購入したとすると、この質問には「いいえ」と答えます。 ただし、マイニングを通じて何らかの形の仮想通貨を取得した場合、その値はすぐに課税されるため、「はい」と答える必要があります。
また、フォーム8949で特定の利益を報告する必要があります。たとえば、ビットコインを1,000ドルで購入し、後で1,500ドルで販売した場合、500ドルの利益があります。これは、税金を支払う必要がある金額です。 ただし、これらのビットコインを500ドルで販売した結果、500ドルの損失が発生した場合は、それらの損失を差し引いてキャピタルゲインを相殺することができます。
暗号通貨の税金を計算する方法は？
利益または損失で報告する必要のある金額と支払う必要のある税金を決定するには、最初に仮想通貨の米ドルでの価値を知る必要があります。 支払われた料金を含むその値は、コストベースとして知られています。 これを、通貨を売却または使用して納税義務を計算するときの価格と比較してください。
しかし、これが唯一のステップではありません。 また、その資産を保持している時間の長さも考慮する必要があります。 これにより、キャピタルゲインまたはキャピタルロスのタイプが決まります。 あなたが暗号通貨を保持している期間に応じて、あなたの利益または損失は「短期」または「長期」として知られている2つのカテゴリーに分けられます。 2つを区別する方法は次のとおりです。
短期
短期のキャピタルゲインまたはキャピタルロスとは、365日以内に所有する資産を指します。 この暗号税率は、10％から37％の範囲の標準的な所得税率に類似しており、給与、手数料、副業などの通常の所得に類似しています。
長期
長期のキャピタルゲインまたはキャピタルロスとは、売却前に1年以上所有していた資産を指します。 あなたの収入に応じて、これらは0％から20％の間のより低い税率で課税されます。
キャピタルゲインを相殺するために損失を差し引くことについては前述しました。 このオフセットは、同じタイプのゲインとロスに対してのみ実行できます。 たとえば、短期的な損失は最初に短期的な利益を低下させます。 残りの純損失は、別のキャピタルゲインを相殺するために使用できます。
キャピタルロスが残っている場合は、最大3,000ドルの通常収入を相殺するために使用されます。 その後、残りのキャピタルロスは翌年に繰り越されます。
暗号通貨取引を報告しないとどうなりますか？
多くの人々は、彼らが暗号通貨の責任を負う可能性があることに気づいていません。 これは、納税額と未払い額を明示的に示す基本的なフォームを必ずしも受け取るとは限らないためです。
一部の暗号通貨取引所は、税レポートに役立つレポートを生成しますが、そのサービスは常に利用できるとは限りません。 すべてのトランザクションを追跡し、暗号の利益と損失を正しく報告するのはあなたの責任です。
通常のトランザクションと同様に、暗号通貨トランザクションの報告に失敗すると、ペナルティ、利息、およびIRS監査につながる可能性があります。 IRSは、要件に気付いていなくても、税金の報告や支払いの見落としを正直な間違いとは見なしません。
暗号通貨は他の多くの面で安全ですが、それが匿名または追跡不可能であることを意味するものではありません。 IRSの不正執行局は、民間組織と協力して、暗号通貨の利益を不正に報告することを回避しようとしている個人を特定します。
暗号税計算機とソフトウェア
あなたが負っている暗号税の報告と計算は、気が遠くなるような混乱を招く可能性があります。 ルールの正しい側にとどまるようにするために、すべてのトランザクションを追跡し、保管するかどうかを記録します。 あなたはあなたを助けるためにサードパーティベンダーまたはカストディアンを雇うことができますが、他の利用可能なオプションにはオンライン暗号トラッカーと計算機が含まれます。
選択できる多くの暗号税ソフトウェアまたは暗号ポートフォリオトラッカーがあります。 これらのトラッカーを使用すると、複数の取引所と仮想ウォレットを接続して、暗号通貨の合計金額と価値を追跡できます。 最高の暗号税ソフトウェアと計算機のいくつかは次のとおりです。
- Pionexは、24時間年中無休で利用できる取引プラットフォームであり、16の無料の組み込み取引ボットを提供します。
- Blockfolioを使用すると、ユーザーは複数の取引所で投資を購入、販売、および確認できます。
- Coinstatsはリアルタイムの価格更新を提供し、CoinbaseやBinanceなどの最も人気のある暗号通貨プラットフォームをサポートします。
- Deltaは、株式や投資信託など、暗号通貨やその他の投資を追跡できる投資トラッカーです。
- TurboTaxは、一度に2,000を超える暗号通貨をサポートできるオンラインの税務作成者です。
- Tax Actは、暗号通貨の報告と計算をサポートする代替のオンライン税務作成者です。
大きな絵…
はい、購入、販売、取引、またはマイニングする仮想通貨には税金を支払う必要があります。 暗号通貨を使用して課税対象アイテムの支払いを行う場合にも、税金が適用されます。 賃金、手数料、または副業からの収入は課税所得と見なされ、報告する必要があります。