Bundeseinkommensteuerklassen für 2022 und 2023
Veröffentlicht: 2023-01-26Zu Beginn eines neuen Jahres ist es wichtig, sich über alle Änderungen der Bundeseinkommensteuerklassen im Klaren zu sein, die Sie und Ihre Familie betreffen könnten. Für 2022 und 2023 hat der Internal Revenue Service (IRS) seine aktualisierten Einkommensteuerklassen für alleinstehende und verheiratete Steuerzahler veröffentlicht, die gemeinsam einreichen.
Die Kenntnis dieser Steuersätze kann Ihnen helfen, vorausschauend für anstehende Steuern zu planen, damit Sie sich finanziell besser vorbereiten können. Lesen Sie weiter, um sich genauer anzusehen, was sich für dieses Steuerjahr geändert hat.
Inhaltsverzeichnis
Was sind Einkommensteuerklassen?
Eine Steuerklasse ist der Einkommensbereich, der mit einem bestimmten Satz besteuert wird, und bestimmt auch weitgehend, wie viel Geld von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten wird. Die Bundesregierung entscheidet, welche Steuerklasse für Sie gilt, indem sie Ihr steuerpflichtiges Einkommen betrachtet, das Ihr Gesamteinkommen abzüglich aller Steuerabzüge oder Steuergutschriften ist, für die Sie Anspruch haben.
Bundeseinkommensteuerklassen werden normalerweise in tabellarischer Form dargestellt, sodass die meisten Steuerzahler auf einen Blick sehen können, wie sie funktionieren. Und sobald Sie Ihren Anmeldestatus herausgefunden haben, ledig, verheiratet, Haushaltsvorstand usw., können Sie sie verwenden, um Ihren Steuersatz und Ihr zu versteuerndes Einkommen zu bestimmen, genauso wie die Regierung es tut, wenn Sie Ihre Steuern beim Internal Revenue Service einreichen.
Sie können auch auf den Websites der Bundesstaaten nach weiteren Informationen sowie Steuerabzügen für kleine Unternehmen suchen, die auf Sie zukommen.
Bundeseinkommensteuerklassen 2022 (fällig im April 2023)
Die sieben bundesstaatlichen Einkommensteuerklassen für das Steuerjahr 2022 sind 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % und 37 %. Die Kapitalertragsteuersätze sind unterschiedlich. Ihre Steuerklassen und Steuersätze basieren auf Ihrem Anmeldestatus sowie Ihrem steuerpflichtigen ordentlichen Einkommen.
Verwenden Sie die folgenden Tabellen, um Ihre Steuerrechnung zu berechnen.
Einzelne Filer
| Anwendbarer Steuersatz | Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse | Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen |
|---|---|---|
| 0,1 | 0 $ bis 10.275 $ | 10 % des zu versteuernden Einkommens |
| 0,12 | 10.276 $ bis 41.775 $ | 1.02750 $ + 12 % des Betrags über 10.275 $ |
| 0,22 | 41.776 $ bis 89.075 $ | 4.80750 $ + 22 % des Betrags über 41.775 $ |
| 0,24 | 89.076 $ bis 170.050 $ | 15.21350 $ + 24 % des Betrags über 89.075 $ |
| 0,32 | 170.051 $ bis 215.950 $ | 34.64750 $ + 32 % des Betrags über 170.050 $ |
| 0,35 | 215.951 $ bis 539.900 $ | 49.33550 $ + 35 % des Betrags über 215.950 $ |
| 0,37 | $539.901 oder mehr | 162.718 $ + 37 % des Betrags über 539.900 $ |
Verheiratete Einreichung gemeinsam)
| Anwendbarer Steuersatz | Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse | Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen |
|---|---|---|
| 0,1 | 0 $ bis 10.275 $ | 10 % des zu versteuernden Einkommens |
| 0,12 | 10.276 $ bis 41.775 $ | 1.02750 $ + 12 % des Betrags über 10.275 $ |
| 0,22 | 41.776 $ bis 89.075 $ | 4.80750 $ + 22 % des Betrags über 41.775 $ |
| 0,24 | 89.076 $ bis 170.050 $ | 15.21350 $ + 24 % des Betrags über 89.075 $ |
| 0,32 | 170.051 $ bis 215.950 $ | 34.64750 $ + 32 % des Betrags über 170.050 $ |
| 0,35 | 215.951 $ bis 539.900 $ | 49.33550 $ + 35 % des Betrags über 215.950 $ |
| 0,37 | $539.901 oder mehr | 162.718 $ + 37 % des Betrags über 539.900 $ |
Verheiratet (getrennt einreichen)
| Anwendbarer Steuersatz | Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse | Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen |
|---|---|---|
| 0,1 | 0 $ bis 10.275 $ | 10 % des zu versteuernden Einkommens |
| 0,12 | 10.276 $ bis 41.775 $ | 1.02750 $ + 12 % des Betrags über 10.275 $ |
| 0,22 | 41.776 $ bis 89.075 $ | 4.80750 $ + 22 % des Betrags über 41.775 $ |
| 0,24 | 89.076 $ bis 170.050 $ | 15.21350 $ + 24 % des Betrags über 89.075 $ |
| 0,32 | 170.051 $ bis 215.950 $ | 34.64750 $ + 32 % des Betrags über 170.050 $ |
| 0,35 | 215.951 $ bis 539.900 $ | 49.33550 $ + 35 % des Betrags über 215.950 $ |
| 0,37 | $539.901 oder mehr | 162.718 $ + 37 % des Betrags über 539.900 $ |
Haushaltsvorstand
| Anwendbarer Steuersatz | Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse | Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen |
|---|---|---|
| 0,1 | 0 $ bis 10.275 $ | 10 % des zu versteuernden Einkommens |
| 0,12 | 10.276 $ bis 41.775 $ | 1.02750 $ + 12 % des Betrags über 10.275 $ |
| 0,22 | 41.776 $ bis 89.075 $ | 4.80750 $ + 22 % des Betrags über 41.775 $ |
| 0,24 | 89.076 $ bis 170.050 $ | 15.21350 $ + 24 % des Betrags über 89.075 $ |
| 0,32 | 170.051 $ bis 215.950 $ | 34.64750 $ + 32 % des Betrags über 170.050 $ |
| 0,35 | 215.951 $ bis 539.900 $ | 49.33550 $ + 35 % des Betrags über 215.950 $ |
| 0,37 | $539.901 oder mehr | 162.718 $ + 37 % des Betrags über 539.900 $ |
Bundeseinkommensteuerklassen 2023 (fällig im April 2024)
Wenn Sie auf das Steuerjahr 2023 und die neuen Einkommensgrenzen blicken möchten, sehen Sie sich die folgenden Tabellen an, die die Steuerklassen für alleinstehende Steuerzahler, verheiratete gemeinsam veranlagte, verheiratete Verheiratete getrennt veranlagte und Haushaltsvorstände zeigen. Wenn Sie in die Zukunft blicken, stellen Sie sicher, dass Sie nicht auf Steuererweiterungsmythen hereinfallen , die da draußen sind und Sie in heißes Wasser bringen könnten.
Während der effektive Steuersatz für jede Klasse gleich bleibt, werden die Dollarbeträge erhöht. Diese Tabellen mit den sieben Bundessteuerklassen helfen Ihnen bei der Berechnung Ihrer zukünftigen Steuerrechnung.
Einzelne Filer
| Anwendbarer Steuersatz | Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse | Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen |
|---|---|---|
| 0,1 | 0 $ bis 10.275 $ | 10 % des zu versteuernden Einkommens |
| 0,12 | 10.276 $ bis 41.775 $ | 1.02750 $ + 12 % des Betrags über 10.275 $ |
| 0,22 | 41.776 $ bis 89.075 $ | 4.80750 $ + 22 % des Betrags über 41.775 $ |
| 0,24 | 89.076 $ bis 170.050 $ | 15.21350 $ + 24 % des Betrags über 89.075 $ |
| 0,32 | 170.051 $ bis 215.950 $ | 34.64750 $ + 32 % des Betrags über 170.050 $ |
| 0,35 | 215.951 $ bis 539.900 $ | 49.33550 $ + 35 % des Betrags über 215.950 $ |
| 0,37 | $539.901 oder mehr | 162.718 $ + 37 % des Betrags über 539.900 $ |
Ehepaare gemeinsam anmelden
| Anwendbarer Steuersatz | Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse | Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen |
|---|---|---|
| 0,1 | 0 $ bis 10.275 $ | 10 % des zu versteuernden Einkommens |
| 0,12 | 10.276 $ bis 41.775 $ | 1.02750 $ + 12 % des Betrags über 10.275 $ |
| 0,22 | 41.776 $ bis 89.075 $ | 4.80750 $ + 22 % des Betrags über 41.775 $ |
| 0,24 | 89.076 $ bis 170.050 $ | 15.21350 $ + 24 % des Betrags über 89.075 $ |
| 0,32 | 170.051 $ bis 215.950 $ | 34.64750 $ + 32 % des Betrags über 170.050 $ |
| 0,35 | 215.951 $ bis 539.900 $ | 49.33550 $ + 35 % des Betrags über 215.950 $ |
| 0,37 | $539.901 oder mehr | 162.718 $ + 37 % des Betrags über 539.900 $ |
Verheiratet (getrennt einreichen)
| Anwendbarer Steuersatz | Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse | Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen |
|---|---|---|
| 0,1 | 0 $ bis 10.275 $ | 10 % des zu versteuernden Einkommens |
| 0,12 | 10.276 $ bis 41.775 $ | 1.02750 $ + 12 % des Betrags über 10.275 $ |
| 0,22 | 41.776 $ bis 89.075 $ | 4.80750 $ + 22 % des Betrags über 41.775 $ |
| 0,24 | 89.076 $ bis 170.050 $ | 15.21350 $ + 24 % des Betrags über 89.075 $ |
| 0,32 | 170.051 $ bis 215.950 $ | 34.64750 $ + 32 % des Betrags über 170.050 $ |
| 0,35 | 215.951 $ bis 539.900 $ | 49.33550 $ + 35 % des Betrags über 215.950 $ |
| 0,37 | $539.901 oder mehr | 162.718 $ + 37 % des Betrags über 539.900 $ |
Haushaltsvorstand
| Anwendbarer Steuersatz | Bereich der steuerpflichtigen Einkommensklasse | Steuerbetrag, den Sie zahlen müssen |
|---|---|---|
| 0,1 | 0 $ bis 10.275 $ | 10 % des zu versteuernden Einkommens |
| 0,12 | 10.276 $ bis 41.775 $ | 1.02750 $ + 12 % des Betrags über 10.275 $ |
| 0,22 | 41.776 $ bis 89.075 $ | 4.80750 $ + 22 % des Betrags über 41.775 $ |
| 0,24 | 89.076 $ bis 170.050 $ | 15.21350 $ + 24 % des Betrags über 89.075 $ |
| 0,32 | 170.051 $ bis 215.950 $ | 34.64750 $ + 32 % des Betrags über 170.050 $ |
| 0,35 | 215.951 $ bis 539.900 $ | 49.33550 $ + 35 % des Betrags über 215.950 $ |
| 0,37 | $539.901 oder mehr | 162.718 $ + 37 % des Betrags über 539.900 $ |
Wie Bundeseinkommensteuersätze funktionieren
Das Verständnis, wie Bundeseinkommensteuersätze funktionieren, ist ein wichtiger Teil der Verwaltung der persönlichen Finanzen. Die USA betreiben ein progressives Steuersystem, bei dem Einkommen über bestimmten Schwellenwerten mit höheren Sätzen besteuert werden, was dazu beiträgt, den Reichtum der Nation umzuverteilen und grundlegende staatliche Dienstleistungen zu unterstützen.
Steuerzahler müssen verstehen, was ihr Grenzsteuersatz ist, wie ihre Steuern berechnet werden und welche Zahlungsoptionen ihnen zur Verfügung stehen, um jedes Jahr den genauen Betrag der geschuldeten Steuern zu zahlen.
Grenzsteuersatzsystem
Grenzsteuersätze basieren auf einer Reihe von Klammern, die jeweils einem bestimmten Steuersatz entsprechen. Steuerzahler fallen je nach Einkommen und Steuerstatus in eine dieser Klassen, und der Betrag, den sie an Steuern schulden, wird mit dem Satz der entsprechenden Klasse berechnet.
Faktoren, die bestimmen, in welche Kategorie Sie fallen
Es gibt einige Faktoren, die bestimmen, in welche Steuerklasse Sie fallen, einschließlich Ihres Anmeldestatus, Ihres Jahreseinkommens und der Anzahl der von Ihnen vorgenommenen Abzüge.
Ihr Jahreseinkommen ist der Hauptbestimmungsfaktor für Ihren Grenzsteuersatz; Je mehr Geld Sie verdienen, desto höher werden Sie besteuert. Der den Antragstellern gewährte Standardabzug kann ihr gesamtes steuerpflichtiges Einkommen verringern, wodurch sie in einen niedrigeren Grenzsteuersatz fallen können. Es ist auch wichtig, bei der Berechnung der Schulden neben den Bundessteuern auch die staatlichen Steuern zu berücksichtigen.
Berechnung der geschuldeten Steuern
Die Berechnung der geschuldeten Steuern ist ein einfacher Vorgang, bei dem Sie Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) nehmen, alle Abzüge und Gutschriften abziehen und dann den fälligen Betrag zu Ihrem Grenzsteuersatz berechnen. Standard- und Einzelabzüge sowie Gutschriften sind wichtig und können dazu beitragen, dass Sie nicht in eine höhere Steuerklasse gedrängt werden.
Sobald Sie die Höhe des steuerpflichtigen Einkommens ermittelt haben, können Sie die anwendbaren Bundes- und Landessteuersätze für das anwendbare Steuerjahr nachschlagen und berechnen, wie viel Sie an Steuern schulden.
Möglicherweise müssen Sie auch zusätzliche Steuern oder Gebühren berücksichtigen, die von lokalen Regierungen verlangt werden, wenn Sie im Allgemeinen Steuern zahlen.
Für einen einzelnen Antragsteller mit einem steuerpflichtigen Einkommen von 40.000 USD in der Steuerklasse von 12 % werden die geschuldeten Steuern wie folgt berechnet:
- für Einkünfte bis zu 10.275 $ werden 10 % dieses Betrags besteuert
- für die verbleibenden 29.725 $ (von 10.276 $ bis 41.775 $) werden 12 % dieses Betrags besteuert.
Insgesamt würde dies bedeuten, dass die Person Steuern in Höhe von ($10.275 × 10%) + ($29.725 x 12%) = $4.594,50 schuldet.
Prüfung von Einbehaltungsoptionen zur Verringerung der Belastung bei der Einreichung
Die Reduzierung der zum Zeitpunkt der Einreichung fälligen Steuern kann erreicht werden, indem der Betrag der Steuereinbehaltung von jedem Gehaltsscheck angepasst wird. Wenn ein W-4-Formular ausgefüllt und einem Arbeitgeber vorgelegt wird, ermöglicht es die Auswahl der gewünschten Anzahl von Zulagen.
Durch die Auswahl einer höheren Zahl verbleibt mehr Geld in jedem Gehaltsscheck, aber das erhöht auch die Steuerpflicht bei der Abgabe einer Erklärung. Das ganze Jahr über größere Quellensteuern zu haben, kann die Erstattungsbeträge reduzieren und dazu beitragen, Schulden zum Zeitpunkt der Einreichung zu vermeiden. Einzelpersonen können sich auch dafür entscheiden, andere Methoden wie geschätzte Zahlungen oder Altersvorsorgebeiträge zu verwenden, um ihre Steuerschulden zu senken.
Es ist wichtig, diese Optionen sorgfältig abzuwägen, bevor Sie Entscheidungen treffen, um sicherzustellen, dass das ganze Jahr über genügend Geld zur Verfügung steht, um die geschuldeten Steuern zum Zeitpunkt der Einreichung zu decken.
Tipps, um Ihr Unternehmen in eine niedrigere Steuerklasse zu bringen
Ein Unternehmen zu besitzen und einen gesunden Gewinn zu erzielen, kann eine Art Catch-22-Situation sein. Einerseits geht es Ihnen gut und Sie sollten stolz auf Ihre Leistungen sein. Auf der anderen Seite müssen Sie jetzt alle diese Einkünfte versteuern. Glücklicherweise gibt es Möglichkeiten, Ihr Unternehmen in eine niedrigere Steuerklasse zu bringen, sodass Sie weniger Bundeseinkommensteuern zahlen.
Dazu gehört die Kenntnis des Standardabzugs für Kleinunternehmen sowie des qualifizierten Gewerbesteuerabzugs. Der Standardabzug 2022 variiert je nach Anmeldestatus. Und der Betrag soll 2023 steigen. Hier sind ein paar zusätzliche Tipps, die während der Steuerzeit helfen:
- Beauftragen Sie einen Finanzexperten oder Buchhalter: Selbst wenn Sie der Einzige sind, der in Ihrem Unternehmen arbeitet, ist es wichtig, einen Berater hinzuzuziehen. Ein Fachmann kann Ihnen dabei helfen, weitere Abzüge zu identifizieren, die die Steuern senken könnten, und diese dann entsprechend planen.
- Schauen Sie sich die Altersvorsorge an: Altersvorsorgekonten wie IRAs oder 401Ks können für kleine Unternehmen eine großartige Möglichkeit sein, jedes Jahr Geld bei ihrer Steuerrechnung zu sparen.
- Führen Sie gute Aufzeichnungen: Behalten Sie den Überblick über alle Einnahmen und Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrem Unternehmen. Diese einfache Handlung wird die Steuerzeit viel einfacher machen und Ihnen Geld für Strafen sparen, wenn Sie keine ordnungsgemäße Dokumentation haben. Finden Sie die beste Steuersoftware für die Verwaltung Ihrer Finanzunterlagen und die Berechnung Ihres steuerpflichtigen Einkommens.
- Kauf von Vermögenswerten: Wenn Sie auf dem Markt für neue Geräte sind, sollten Sie erwägen, sie am Ende eines Steuerjahres oder zu Beginn eines neuen Jahres zu kaufen. Auf diese Weise kann Ihr Unternehmen die Abschreibung nutzen und sein zu versteuerndes Einkommen noch weiter senken.
- Planen Sie Einnahmen und Ausgaben strategisch: Diese Technik, die als „Beschleunigung von Ausgaben und Aufschub von Einnahmen“ bekannt ist, ist eine großartige Möglichkeit, Ihr Unternehmen in die niedrigeren Steuerklassen zu bringen. Angenommen, Sie betreiben eine E-Commerce-Website, die ihre Produkte am Ende jedes Jahres verkauft. Wenn Sie Einnahmen auf das nächste Jahr verschieben, indem Sie verspätet liefern oder Rechnungen nach dem 31. Januar versenden, bleibt mehr Zeit für Ausgaben wie Versand und Werbung, die vom diesjährigen steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden können.
Was ist der Unterschied zwischen Bundessteuerklassen und Steuersätzen?
Obwohl sie ähnlich erscheinen und zur Berechnung der geschuldeten Gesamteinkommensteuer verwendet werden, unterscheiden sich Steuerklassen und Steuersätze.
So geht's: Der Steuersatz ist der Prozentsatz, mit dem Ihr Einkommen besteuert wird. Andererseits hat eine Steuerklasse unterschiedliche Steuersätze wie 10 %, 12 % oder 32 %, was auch als Grenzsteuersatz bezeichnet wird.
Werden die Steuerklassen 2023 von der Inflation beeinflusst?
Ja, die Steuerklassen 2023 werden an die Inflation angepasst. Jedes Jahr bewertet der IRS Änderungen der Lebenshaltungskosten und passt zuvor festgelegte Steuerklassen entsprechend an, um die Inflation auszugleichen.
Dies geschieht, um sicherzustellen, dass die Steuerzahler nicht mehr als ihren fairen Anteil an Steuern zahlen, da in einem bestimmten Jahr durch die Inflation höhere Preise verursacht wurden.
Was ist ein Grenzsteuersatz?
Ein Grenzsteuersatz ist der Steuersatz für einen zusätzlichen verdienten Dollar Einkommen. Es wird berechnet, indem der Betrag der zusätzlichen Steuern, die auf den zusätzlichen Dollar fällig werden, durch den zusätzlichen Dollar selbst dividiert wird. Wenn eine Person beispielsweise 100 $ zusätzlich verdient und zusätzlich 25 $ an Steuern zahlen muss, beträgt ihr Grenzsteuersatz 25 %.
Die Grenzsteuersätze basieren auf dem Einkommensniveau und werden verwendet, um zu bestimmen, wie viel Geld die Menschen an Steuern schulden, nachdem sie jedes Jahr Steuererklärungen eingereicht haben.
Was ist steuerpflichtiges Einkommen?
Das steuerpflichtige Einkommen ist die Höhe des Einkommens, das der Besteuerung unterliegt. Es umfasst typischerweise Löhne, Gehälter, Prämien, Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit, Unterhaltszahlungen, Kapitalgewinne und andere Formen von Kapitalerträgen.
Abzüge wie Hypothekenzinszahlungen oder Spenden für wohltätige Zwecke können verwendet werden, um Ihr zu versteuerndes Einkommen und damit Ihre Gesamtsteuerschuld zu verringern.
Bild: Envato Elements