2022 纳税年度前 25 名小企业税收减免

如果您是小企业主，您就会知道管理税收是一项多么艰巨的任务。 从找到所有可用于最大限度地节省联邦所得税的扣除，涉及到如此多的个人步骤和规则来跟踪，即使是像你这样精明的企业家也很容易不知所措。

本指南提供了您在 2022 纳税年度利用最佳小企业税收减免所需了解的一切信息。

了解税收减免

美国国税局为小企业主提供一定的税收减免，以帮助简化报税流程和提高效率。 从您的应税收入中减去税收减免，从而减少您在年底的欠款额。 资格标准因您属于哪个类别而异——独资企业、有限责任公司、S-Corp 等——因此了解您符合哪些条件以及它们如何帮助减少您的纳税义务非常重要。 了解该语言也非常重要，这就是为什么税务术语词汇表将帮助您了解更多信息。

2022 纳税年度的税收减免类型

小企业主和独立承包商在为 2022 纳税年度报税时可以申请多项税收减免。 您还必须记住，有完全合法的不可扣除的业务费用。 但是，小企业主仍然可以使用以下几种不同类型的扣除：

• 业务费用。 作为小企业主，您可以扣除与经营业务相关的任何普通和必要费用。 这包括办公用品、专业费用（律师和会计师）、差旅费、水电费等项目。
• 员工工资。 如果您有员工，美国国税局允许您将他们的工资和薪金作为业务费用扣除。 这包括工资税、奖金和其他员工福利。
• 在家办公。 如果您将房屋的一部分用于商业目的，您可以扣除一部分相关费用，例如抵押贷款利息和财产税。
• 租金和租赁付款。 如果您为您的企业租用办公空间或设备，您可以扣除相关的租金和租赁付款。

小型企业的最高税收减免

可抵税的业务费用有助于减少您的年度纳税义务，因此了解 2022 纳税年度可以扣除哪些费用非常重要。 以下是 2022 纳税年度排名前 25 位的小企业税收减免：

1. 内政部扣除

如果您将家中的一部分专门用于业务，那么您通常可以将相关费用（例如水电费、维修费和保险费）作为家庭办公室的扣除额。 您还可以扣除部分租金或抵押贷款付款。

2. 房地产税

如果您拥有商业财产，例如办公室或零售店，那么您可以申请相关的房地产税作为税收减免。 您需要提供付款证明，例如收据或银行对帐单。

3.商务餐

开展业务时所消耗的餐食可以扣除，只要它们是合理的。 这包括与员工、客户和供应商一起用餐。 为了符合扣除条件，用餐必须与业务直接相关，而非个人性质。

4. 法律和专业费用

支付给律师、会计师和其他专业服务的费用可以作为业务费用扣除。 申请费、审计和公司注册费用等服务也可以扣除。

5.商业物业租赁

可以扣除办公室、仓库或设备等商业财产的任何租金。 您需要提供租赁协议或租赁收据作为付款证明。 虽然您不能扣除租金总额，但可以扣除与您的业务用途相等的部分。

6.抵押利息

如果您拥有商业财产，您可以将相关的抵押贷款利息作为商业费用和税收减免。 扣除额仅限于您的贷款本金余额和相关利率。

7. 健康保险费

如果您为自己或您的员工支付健康保险费，这些可以作为业务费用扣除。 请注意，在某些情况下，美国国税局可能会限制您可以扣除的金额，因此最好先咨询您的税务顾问。

8. 商业教育费用

如果您参加与您的业务相关的研讨会或课程，相关费用可以作为业务费用扣除。 这包括学费、注册费和差旅费。 在线课程也可以扣除。

9. 上网费用

您是否为您的企业支付互联网连接费用？ 如果是这样，则可以扣除相关费用。 这包括月费、设备租赁费和安装费。 由于如今每个企业都在线，因此这种扣除可能会很有帮助。

10.商业设备

如果您购买商业设备，例如电脑或家具，则可以扣除费用。 您还可以扣除任何相关的维修和保养费用。 确保保留您的收据和文件，以防 IRS 要求注销任何设备。

11. 商业保险费

商业保险费的成本可以作为商业费用扣除。 这包括责任险、财产险和人寿险。 请注意，某些类型的保险仅在与您的业务运营直接相关时才可扣除。

12. 差旅费

如果您出于商务目的旅行，则可以扣除相关费用。 这包括机票、酒店住宿、汽车租赁和膳食。 请务必保留您旅行的所有收据和文件，以备 IRS 要求。

13、办公用品业务费用

纸张、墨水和碳粉等办公用品都是可扣除的业务费用。 您还可以扣除您用于业务的任何其他用品的成本，例如发票和文具。

14. 广告和营销费用

可以扣除与推广您的业务相关的广告和营销成本，例如网站设计。 这包括名片、传单和其他宣传材料的费用。 网络营销费用也可以扣除。

15.电话费

您的商务电话费用和相关费用可以作为业务费用扣除。 这包括手机账单、固定电话费用和长途电话。 您还可以扣除企业特定功能的任何额外费用，例如专用传真线路。

16. 商务用车费用

您的公司有公司汽车或卡车吗？ 如果是这样，则可以扣除相关的燃料和维护成本。 您还可以扣除与商务旅行相关的任何里程。 如果您的企业有车队，那么这种扣除额会很快累加起来。

17. 员工薪酬

如果您有员工，那么他们的工资和工资成本可以扣除。 您还需要扣除提供的任何其他补偿，例如奖金和股票期权。 扣除员工薪酬时，请务必遵守所有适用的税法。

18.启动成本

如果您的企业是新企业，那么您可以扣除启动它的成本。 这包括法律费用、会计费用以及与您的业务建立相关的其他费用。 确保保留所有用于此扣除的收据和文件。

19. 专业服务费

聘请会计师或律师等专业人士的费用可以扣除。 这包括与报税相关的任何费用。 它还包括任何与业务相关的事务（如合同审查）的法律咨询或代理费用。 从长远来看，聘请专业人士可以节省您的时间和金钱，因此请务必利用此扣除额。

20. 退休供款

可以扣除为您自己和您的员工制定的退休计划的供款。 这包括对 401(k)s、IRA 和其他类型的退休计划的供款。 这种扣除可以帮助您为未来储蓄，也可以为您的员工提供福利。

21. 不良商业债务

任何被认为无法收回的债务都可以扣除。 这包括客户或供应商欠您但无法收回的任何款项。 这种扣除可以帮助抵消您的企业可能因坏账而蒙受的任何损失。

22. 银行费用

可以扣除与银行服务相关的任何费用，例如电汇和国际交易。 这包括您可能因拥有商业银行账户而被收取的任何月费或年费。 请务必跟踪您产生的任何费用，以便您可以在报税时扣除这些费用。

23. 员工和客户礼品

如果您赠送客户礼物或提供员工津贴，例如节日奖金，这些费用可以扣除。 这包括为感谢工作出色而赠送的任何物品，例如礼品卡或晚餐券。 只需确保跟踪所有礼物和奖金，以确保您能利用扣除额。

24. 外国收入排除

如果您的企业在国外赚取收入，那么您可以利用国外赚取的收入豁免。 这有助于减少您的企业收入应纳税所得额。

25. 慈善捐款

您对合格慈善机构的任何捐赠都可以扣除。 这可能包括您提供给慈善组织的金钱、商品或服务。 慈善捐赠可以帮助支持公益事业，同时还可以为您提供税收减免。

不要忘记，您可以使用最新的小型企业会计软件来了解您当年的纳税义务。

国家税收减免

州税和地方税的减免因州而异，因此请务必咨询当地税务机关以获取更多信息。 一些州提供销售税或所得税的减免，而其他州则有适用于某些行业的特定减免。 确保利用任何可用的州税收减免来减少您企业的应税收入。

2022 年取消的扣除额

税法不断变化，总有一些过期的税收减免和抵免，因此了解最新变化非常重要。 以下是一些在 2022 年发生变化或完全消失的扣除：

• 汽车的商业用途。 2020年，商务车的免赔里程率为每英里57.5美分。 到 2021 年，这一费率下降了 1.5 美分，降至每英里 56 美分。
• 商业利息支付。 2020年，利息支出最多可从应税收入的50%中扣除。 然而，对于 2021 纳税年度，利息支出最多可从应税收入的 30% 中扣除。
• 净亏损扣除。 如果一家企业在 2021 年亏损，则不能扣除全部净亏损。 对于已婚或共同申报的企业主，扣除额上限为 52.4 万美元，而单身人士的扣除额上限为 26.2 万美元。
• 不可扣除的员工费用。 有些费用您无法在 2022 年扣除，但计划在 2026 纳税年度之前退还。 这些包括但不限于信用卡或借记卡便利费、投资费用和支出，以及股息再投资计划的服务费。

如何申请 2022 纳税年度的小企业税减免

在要求扣除 2022 纳税年度的小企业所得税时，需要牢记一些关键事项。 以下是关于如何申请小企业减税的分步指南：

第 1 步：收集必要的文件

在您开始申请扣除之前，请务必收集所有必要的文件，例如您要扣除的任何费用的收据或发票。

第 2 步：填写相应的税表

您需要填写所有适当的税表才能申请扣除。 这可能包括企业所得税表，以及任何州特定的税表。

第 3 步：计算扣除额

一旦您准备好所有必要的文书工作，您就可以开始计算您的扣除额。 这包括计算所有适用的业务费用，以及任何可能可用的州或联邦信贷。

第 4 步：报税

计算完扣除额后，您可以使用适当的表格提交所得税。 确保仔细检查所有信息，以避免因不正确的文件而出现任何问题。 如果您自己做，请务必尽可能多地了解如何申报自雇税。

第 5 步：提交税款

完成并提交税表后，您可以将其提交给美国国税局。 提交后，您应该会收到一条确认信息，表明您的税款已经处理完毕。

还值得注意的是业主在提交文件时犯的最严重的小企业税务错误，因此您可以从他们的错误中吸取教训。

如何最大化您的税收减免和减少您的应税收入

减税是减少应税收入和省钱的重要方法。 通过正确的策略，您可以最大限度地减少扣除额并减轻税负。 以下是最大化减税的五种方法：

• 跟踪您的所有业务费用。 如果您想最大限度地减少扣除额，则需要确保跟踪全年的所有业务费用。 这包括从办公用品到差旅费的任何费用。
• 利用个体经营者的扣除额。 如果您是自雇人士，您可能有资格获得各种扣除，例如自雇健康保险扣除和家庭办公室扣除。
• 寻找任何可用的州税收减免。 许多州为企业提供额外的减免，例如研发抵免或销售税减免。
• 确保保留准确的记录。 准确的记录对于申请任何扣除额至关重要。 确保跟踪所有费用，例如收据和发票。
• 咨询税务专业人士。 如果您不确定如何最大限度地减少扣除额，咨询税务专家会很有帮助，他们可以为您提供量身定制的建议。

标准扣除与逐项扣除

标准扣除额是纳税人可以从其应税收入中扣除以减少总体纳税义务的固定金额。 那些没有在纳税申报表上逐项列出扣除额的人可以使用此扣除额。

逐项扣除是一份费用清单，如果费用总额超过您的标准扣除额，可用于减少您的应税收入。 逐项扣除包括医疗费用、慈善捐款、抵押贷款利息等。

税收减免与税收抵免

减税是减少一个人的应税收入以及一个人必须缴纳的税额的重要工具。 它们与税收抵免不同，税收抵免是以美元对美元的方式减少所欠税款。

税收减免减少了应纳税所得额，而税收抵免减少了缴纳的税款总额。 重要的是要了解这两种税收减免之间的区别，以便最大限度地节省您的钱。

什么是 20% 的营业税减免？

20% 的营业税减免是 2017 年减税和就业法案 (TCJA) 的一项规定，允许某些企业从其应税收入中扣除高达 20% 的合格营业收入。 此扣除适用于组织为直通实体的企业，例如独资企业、合伙企业和 S 型公司。 扣除额基于企业应税活动的净收入，并受到多种因素的限制，例如企业类型、支付给员工的工资以及资本投资的数量。

哪些类型的业务费用可以在没有收据的情况下扣税？

企业仍然可以在不需要收据作为证据的情况下扣除某些费用。 交通费、办公用品、工具等基本费用、会计费、营销费等服务费无需收据即可扣除。

您可以获得的最高退税金额是多少？

您可以获得的最高退税额很大程度上取决于您的个人收入和报税状态。 一般来说，你赚的钱越多，扣除的越多，你的退款金额就越高。 此外，税收抵免和扣除可以显着增加您的退款金额。 最大化退税的最佳选择是咨询税务专家，他们可以根据您的个人情况为您提供量身定制的建议。

你怎样才能降低你的所得税？

您可以使用多种策略来降低您的所得税账单。 首先，通过跟踪您的所有业务费用并利用任何适用的税收抵免或扣除来最大限度地减少扣除额。 其次，考虑重组您的业务，以利用 S 型公司或有限责任公司等实体的较低税率。 最后，考虑为 IRA、401(k) 或 SEP-IRA 等退休计划供款。 这些供款可以从您的应税收入中扣除，从而减少您的总体纳税义务。

LLC 可以注销多少？

LLC 可以注销的金额取决于其扣除的类型。 一般来说，广告费用、员工工资和办公用品等业务费用是可以全额扣除的。 此外，有限责任公司可能有资格享受各种税收抵免和减免，例如上述 20% 的营业税减免。 咨询税务专业人士以确定您可以注销的确切金额。

使用我们的清单为您的 2022 年纳税申报表创建小企业税减免清单

税收减免是减少应税收入和整体税单的有力工具。 不幸的是，许多小企业主未能利用可用的扣除额。 使用我们的减税指南，您可以创建自己的适用减税清单，以确保您抓住每一个机会在 2022 年减税。从家庭办公室到慈善捐赠，您可能有资格享受各种减税。 如果您需要帮助，您始终可以从全国范围内的公共和私人组织获得免费的税务帮助。

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