As 25 principais deduções fiscais para pequenas empresas para o ano fiscal de 2022

Se você é proprietário de uma pequena empresa, sabe como é uma tarefa árdua gerenciar seus impostos. Desde encontrar todas as deduções disponíveis para maximizar sua economia de imposto de renda federal, há tantas etapas individuais envolvidas e regras para acompanhar que é fácil até mesmo para empreendedores experientes como você ficar sobrecarregado.

Este guia oferece tudo o que você precisa saber sobre como aproveitar as melhores deduções fiscais para pequenas empresas durante o ano fiscal de 2022.

Compreendendo as deduções fiscais

O IRS oferece certas deduções fiscais para proprietários de pequenas empresas para ajudar a tornar o processo de declaração de impostos mais fácil e eficiente. As deduções fiscais são subtraídas de sua renda tributável, reduzindo o valor devido no final do ano. Os critérios de elegibilidade variam dependendo da categoria em que você se enquadra – sociedade unipessoal, LLC, S-Corp, etc. – por isso é importante estar ciente de quais você se qualifica e como eles podem ajudar a reduzir sua responsabilidade fiscal. Saber o idioma também é muito importante, por isso um glossário de termos fiscais o ajudará a ficar mais informado.

Tipos de deduções fiscais para o ano fiscal de 2022

Proprietários de pequenas empresas e contratados independentes podem reivindicar várias deduções fiscais ao declarar seus impostos para o ano fiscal de 2022. Você também deve se lembrar de que existem despesas comerciais não dedutíveis perfeitamente legítimas. No entanto, aqui estão alguns tipos diferentes de deduções ainda disponíveis para proprietários de pequenas empresas:

• Despesas de negócio. Como proprietário de uma pequena empresa, você pode deduzir quaisquer despesas comuns e necessárias relacionadas à administração de seus negócios. Isso inclui itens como material de escritório, honorários profissionais (advogados e contadores), despesas de viagem, serviços públicos e muito mais.
• Salários dos funcionários. Se você tem funcionários, o IRS permite que você deduza seus salários e vencimentos como despesa comercial. Isso inclui impostos sobre a folha de pagamento, bônus e outros benefícios dos funcionários.
• Escritório em casa. Se você usa parte de sua casa para fins comerciais, pode deduzir uma parte das despesas associadas, como juros de hipoteca e impostos sobre a propriedade.
• Pagamentos de aluguel e arrendamento. Se você alugar um espaço de escritório ou equipamento para o seu negócio, poderá deduzir os pagamentos de aluguel e arrendamento associados.

Principais deduções fiscais para pequenas empresas

As despesas comerciais dedutíveis de impostos podem ajudar a reduzir sua responsabilidade fiscal anual, por isso é importante saber quais deduções estão disponíveis para o ano fiscal de 2022. Aqui estão as 25 principais deduções fiscais para pequenas empresas para o ano fiscal de 2022:

1. Dedução de Home Office

Se você usa uma parte de sua casa exclusivamente para negócios, geralmente pode reivindicar as despesas associadas, como serviços públicos, reparos e seguros, como deduções do home office. Você também pode deduzir uma parte de seus pagamentos de aluguel ou hipoteca.

2. Impostos Imobiliários

Se você possui uma propriedade comercial, como um escritório ou uma loja de varejo, pode reivindicar os impostos imobiliários associados como uma dedução fiscal. Você precisará fornecer um comprovante de pagamento, como um recibo ou extrato bancário.

3. Refeições de Negócios

As refeições consumidas durante a condução dos negócios podem ser deduzidas, desde que sejam razoáveis. Isso inclui refeições com funcionários, clientes e fornecedores. Para se qualificar para a dedução, a refeição deve estar diretamente relacionada aos negócios e não de natureza pessoal.

4. Honorários Jurídicos e Profissionais

Honorários pagos a advogados, contadores e outros serviços profissionais podem ser deduzidos como despesas comerciais. Serviços como taxas de arquivamento, auditorias e custos de incorporação também podem ser deduzidos.

5. Aluguel de Propriedade Comercial

Qualquer pagamento de aluguel de propriedade comercial, como escritório, depósito ou equipamento, pode ser deduzido. Você precisará fornecer um contrato de locação ou recibo de aluguel como prova de pagamento. Embora você não possa deduzir o valor total do aluguel, pode deduzir uma parte igual ao seu uso comercial.

6. Juros de hipoteca

Se você possui uma propriedade comercial, pode reivindicar os juros da hipoteca associada como despesa comercial e dedução fiscal. A dedução é limitada ao valor do saldo principal do seu empréstimo e à taxa de juros associada.

7. Prêmios de Seguro Saúde

Se você paga prêmios de seguro de saúde para si ou para seus funcionários, eles podem ser deduzidos como despesas comerciais. Observe que, em alguns casos, o IRS pode limitar o valor que você pode deduzir, portanto, é melhor verificar primeiro com seu consultor tributário.

8. Despesas de Educação Empresarial

Se você participar de um seminário ou tiver aulas relacionadas ao seu negócio, os custos associados podem ser deduzidos como despesas comerciais. Isso inclui mensalidades, taxas de inscrição e despesas de viagem. Cursos online também podem ser deduzidos.

9. Despesas de Internet

Você paga por uma conexão de internet para o seu negócio? Nesse caso, as taxas associadas podem ser deduzidas. Isso inclui cobranças mensais, taxas de aluguel de equipamentos e taxas de instalação. Como todas as empresas estão online hoje em dia, essa dedução pode ser bastante útil.

10. Equipamento Comercial

Se você comprar equipamentos comerciais, como computadores ou móveis, o custo poderá ser deduzido. Você também pode deduzir quaisquer custos de reparo e manutenção associados. Certifique-se de manter seus recibos e documentação para o caso de o IRS solicitar a baixa de qualquer equipamento.

11. Prêmios de Seguro Empresarial

O custo dos prêmios de seguro empresarial pode ser deduzido como despesa comercial. Isso inclui responsabilidade, propriedade e seguro de vida. Observe que alguns tipos de seguro só podem ser dedutíveis se estiverem diretamente relacionados às suas operações comerciais.

12. Despesas de viagens de negócios

Se você viajar a negócios, as despesas associadas podem ser deduzidas. Isso inclui passagens aéreas, estadias em hotéis, aluguel de carros e refeições. Certifique-se de manter todos os recibos e documentação de suas viagens, caso o IRS solicite.

13. Despesas Comerciais de Material de Escritório

Materiais de escritório como papel, tinta e toner são despesas comerciais dedutíveis. Você também pode deduzir o custo de quaisquer outros suprimentos que você usa para o seu negócio, como faturas e artigos de papelaria.

14. Custos de publicidade e marketing

Os custos de publicidade e marketing relacionados à promoção do seu negócio, como o design do site, podem ser deduzidos. Isso inclui o custo de cartões de visita, panfletos e outros materiais promocionais. As despesas de marketing online também podem ser deduzidas.

15. Despesas de telefone

O custo do telefone comercial e as cobranças associadas podem ser deduzidos como despesas comerciais. Isso inclui contas de celular, tarifas de telefone fixo e chamadas de longa distância. Você também pode deduzir quaisquer custos extras para recursos específicos da empresa, como uma linha de fax dedicada.

16. Despesas com veículos comerciais

Sua empresa possui carro ou caminhão da empresa? Nesse caso, os custos associados de combustível e manutenção podem ser deduzidos. Você também pode deduzir qualquer milhagem relacionada a viagens de negócios. Se sua empresa possui uma frota de veículos, essa dedução pode aumentar rapidamente.

17. Remuneração de Empregados

Se você tiver funcionários, o custo de seus salários e vencimentos poderá ser deduzido. Você também precisará deduzir qualquer outra remuneração fornecida, como bônus e opções de ações. Certifique-se de cumprir todas as leis tributárias aplicáveis ​​ao deduzir a remuneração dos funcionários.

18. Custos iniciais

Se sua empresa for nova, você poderá deduzir o custo de lançá-la. Isso inclui honorários advocatícios, despesas contábeis e outros custos associados à criação de seu negócio. Certifique-se de manter todos os seus recibos e documentação para esta dedução também.

19. Taxas de serviços profissionais

O custo de contratação de um profissional como um contador ou advogado é dedutível. Isso inclui quaisquer taxas associadas à declaração de impostos. Também inclui quaisquer honorários de consultoria jurídica ou representação para quaisquer assuntos relacionados a negócios, como revisão de contrato. A contratação de um profissional pode economizar tempo e dinheiro a longo prazo, portanto, aproveite essa dedução.

20. Contribuições de Aposentadoria

Contribuições para um plano de aposentadoria para você e seus funcionários podem ser deduzidas. Isso inclui contribuições para 401(k)s, IRAs e outros tipos de planos de aposentadoria. Essa dedução pode ajudá-lo a economizar para o futuro e também fornecer benefícios para seus funcionários.

21. Dívida Comercial Inadimplente

Qualquer dívida considerada incobrável pode ser deduzida. Isso inclui qualquer dinheiro devido a você por clientes ou fornecedores, mas que não pode ser cobrado. Essa dedução pode ajudar a compensar quaisquer perdas que sua empresa possa ter incorrido devido a dívidas incobráveis.

22. Tarifas Bancárias

Quaisquer taxas relacionadas a serviços bancários, como transferências eletrônicas e transações internacionais, podem ser deduzidas. Isso inclui quaisquer taxas mensais ou anuais que possam ser cobradas de você por ter uma conta bancária comercial. Certifique-se de acompanhar todas as taxas incorridas para que você possa deduzi-las no momento do imposto.

23. Presentes de Funcionários e Clientes

Se você der presentes a clientes ou fornecer vantagens aos funcionários, como bônus de férias, essas despesas poderão ser deduzidas. Isso inclui quaisquer itens dados em agradecimento por um trabalho bem feito, como vales-presente ou vales-jantar. Apenas certifique-se de acompanhar todos os presentes e bônus para garantir que você aproveite a dedução.

24. Exclusão de rendimentos auferidos no exterior

Se sua empresa obtém renda em um país estrangeiro, você pode aproveitar a exclusão de renda obtida no exterior. Isso pode ajudar a reduzir o valor da receita tributável que você deve sobre os ganhos do seu negócio.

25. Contribuições de caridade

Quaisquer doações que você fizer para uma instituição de caridade qualificada podem ser deduzidas. Isso pode incluir dinheiro, bens ou serviços que você fornece a uma organização de caridade. As doações de caridade podem ajudar a apoiar uma boa causa e, ao mesmo tempo, proporcionar uma redução de impostos.

Não se esqueça de que você pode usar o software de contabilidade mais recente para pequenas empresas para descobrir quais são suas obrigações fiscais para o ano.

Deduções fiscais estaduais

As deduções de impostos estaduais e locais para empresas podem variar de estado para estado, portanto, verifique com a autoridade tributária local para obter mais informações. Alguns estados oferecem deduções em impostos sobre vendas ou impostos de renda, enquanto outros têm deduções específicas que se aplicam a determinados setores. Certifique-se de aproveitar todas as deduções fiscais estaduais disponíveis para reduzir a renda tributável de sua empresa.

Deduções que desapareceram em 2022

As leis tributárias estão em constante mudança e sempre há algumas deduções e créditos fiscais vencidos, por isso é importante manter-se atualizado sobre as alterações mais recentes. Aqui estão algumas deduções que mudaram ou desapareceram completamente em 2022:

• Uso comercial de um carro. Em 2020, a taxa de milhagem dedutível para carros comerciais era de 57,5 ​​centavos por milha. Em 2021, essa taxa caiu 1,5 centavos, para 56 centavos por milha.
• Pagamentos de juros de negócios . Em 2020, as despesas com juros poderão ser deduzidas de até 50% do lucro tributável. No entanto, para o ano fiscal de 2021, as deduções de despesas com juros podem ser feitas em até 30% do lucro tributável.
• Deduções de perdas líquidas. Se uma empresa perdeu dinheiro em 2021, toda a perda líquida não pode ser deduzida. Para os proprietários de empresas que são casados ​​ou declaram em conjunto, a dedução é limitada a US$ 524.000, enquanto os indivíduos solteiros estão limitados a uma dedução de US$ 262.000.
• Despesas de funcionários não dedutíveis. Existem certas despesas que você não pode deduzir em 2022, mas estão programadas para retornar até o ano fiscal de 2026. Isso inclui, entre outros, taxas de conveniência de cartão de crédito ou débito, taxas e despesas de investimento e taxas de serviço em planos de reinvestimento de dividendos.

Como reivindicar deduções fiscais para pequenas empresas para o ano fiscal de 2022

Quando se trata de reivindicar deduções no imposto de renda de sua pequena empresa para o ano fiscal de 2022, há algumas coisas importantes a serem lembradas. Aqui está um guia passo a passo sobre como reivindicar deduções fiscais para pequenas empresas:

Passo 1: Reúna os documentos necessários

Antes de começar a reivindicar as deduções, certifique-se de reunir todos os documentos necessários, como recibos ou faturas de quaisquer despesas que esteja deduzindo.

Etapa 2: preencha os formulários fiscais apropriados

Você precisará preencher todos os formulários fiscais apropriados para reivindicar as deduções. Isso pode incluir formulários de imposto de renda comercial, bem como quaisquer formulários de impostos específicos do estado.

Etapa 3: calcular as deduções

Depois de ter toda a papelada necessária, você pode começar a calcular suas deduções. Isso inclui o cálculo de todas as despesas comerciais aplicáveis, bem como quaisquer créditos estaduais ou federais que possam estar disponíveis.

Etapa 4: arquivar impostos

Depois de calcular suas deduções, você pode registrar seus impostos de renda usando os formulários apropriados. Certifique-se de verificar todas as informações para evitar problemas com arquivamentos incorretos. É importante aprender o máximo possível sobre como arquivar impostos de trabalho autônomo, se você estiver fazendo isso sozinho.

Etapa 5: enviar impostos

Depois que os formulários de impostos forem preenchidos e arquivados, você poderá enviá-los ao IRS. Após o envio, você deve receber uma confirmação de que seus impostos foram processados.

Também é importante observar os principais erros fiscais cometidos pelos proprietários de pequenas empresas ao arquivar, para que você possa aprender com seus erros.

Como maximizar suas deduções fiscais e reduzir sua renda tributável

As deduções fiscais são uma maneira importante de reduzir sua renda tributável e economizar dinheiro. Com a estratégia certa, você pode maximizar suas deduções e reduzir sua carga tributária. Aqui estão cinco maneiras de maximizar as deduções fiscais:

• Acompanhe todas as suas despesas comerciais. Se você deseja maximizar suas deduções, precisa garantir o controle de todas e quaisquer despesas comerciais ao longo do ano. Isso inclui qualquer coisa, desde material de escritório até despesas de viagem.
• Aproveite as deduções para autônomos. Se você trabalha por conta própria, pode ter direito a uma variedade de deduções, como a dedução do seguro de saúde por conta própria e a dedução do home office.
• Procure quaisquer deduções fiscais estaduais disponíveis. Muitos estados oferecem deduções adicionais para empresas, como créditos de pesquisa e desenvolvimento ou deduções de impostos sobre vendas.
• Certifique-se de manter registros precisos. Registros precisos são essenciais para reivindicar quaisquer deduções. Certifique-se de manter o controle de todas as despesas, como recibos e faturas.
• Consulte um profissional tributário. Se você não tiver certeza de como maximizar suas deduções, pode ser útil consultar um profissional tributário que possa fornecer conselhos personalizados.

Deduções padrão x deduções detalhadas

As deduções padrão são um valor definido que os contribuintes podem deduzir de sua renda tributável para reduzir a responsabilidade fiscal geral. Esta dedução está disponível para aqueles que não discriminam suas deduções em sua declaração de imposto de renda.

Deduções detalhadas são uma lista de despesas que podem ser usadas para reduzir sua renda tributável se o total das despesas for maior que sua dedução padrão. Deduções detalhadas incluem contas médicas, doações de caridade, pagamentos de juros de hipotecas e muito mais.

Deduções Fiscais vs Créditos Fiscais

As deduções fiscais são uma ferramenta importante para reduzir a renda tributável e, portanto, a quantidade de impostos que se deve pagar. Eles são diferentes dos créditos fiscais, que são uma redução dólar por dólar dos impostos devidos.

As deduções fiscais reduzem o valor do lucro tributável sujeito a imposto, enquanto os créditos fiscais reduzem o valor total dos impostos pagos. É importante entender a diferença entre esses dois tipos de benefícios fiscais para maximizar sua economia.

O que é a dedução de imposto comercial de 20%?

A dedução fiscal de negócios de 20% é uma disposição da Lei de Cortes de Impostos e Empregos de 2017 (TCJA) que permite que certas empresas deduzam até 20% de sua receita comercial qualificada de sua renda tributável. Essa dedução se aplica a empresas organizadas como entidades intermediárias, como empresas individuais, parcerias e S-corporações. A dedução é baseada no lucro líquido da empresa proveniente de atividades tributáveis ​​e é limitada por uma variedade de fatores, como o tipo de empresa, os salários pagos aos funcionários e o número de investimentos de capital.

Que tipos de despesas comerciais são dedutíveis sem recibos?

As empresas ainda podem deduzir certas despesas sem precisar de recibos como prova. Custos básicos como transporte, material de escritório e ferramentas, serviços como honorários de contadores e marketing podem ser deduzidos sem a necessidade de recibos.

Qual é a restituição máxima de imposto que você pode obter?

A restituição máxima de imposto que você pode obter depende em grande parte da sua renda individual e do status de declaração. Geralmente, quanto mais dinheiro você ganhar e mais deduções fizer, maior será o valor do reembolso. Além disso, os créditos e deduções fiscais podem aumentar significativamente o valor do reembolso. Sua melhor aposta para maximizar seu reembolso é consultar um profissional tributário que possa fornecer conselhos personalizados para sua situação individual.

Como reduzir o imposto de renda?

Existem várias estratégias que você pode usar para reduzir sua conta de imposto de renda. Primeiro, maximize as deduções rastreando todas as suas despesas comerciais e aproveitando quaisquer créditos ou deduções fiscais aplicáveis. Em segundo lugar, considere reestruturar seu negócio para aproveitar as taxas de impostos mais baixas para entidades como S-corporations ou LLCs. Finalmente, considere contribuir para um plano de aposentadoria como um IRA, 401(k) ou SEP-IRA. Essas contribuições podem ser deduzidas de sua renda tributável, reduzindo sua responsabilidade fiscal geral.

Quanto uma LLC pode amortizar?

O valor que uma LLC pode amortizar depende do tipo de deduções que está recebendo. Geralmente, as despesas comerciais, como custos de publicidade, salários de funcionários e material de escritório, são totalmente dedutíveis. Além disso, as LLCs podem ser elegíveis para vários créditos e deduções fiscais, como a dedução fiscal comercial de 20% discutida acima. Consulte um profissional tributário para determinar o valor exato que você pode amortizar.

Use nossa lista para criar uma lista de verificação de deduções fiscais para pequenas empresas para sua declaração de imposto de renda de 2022

As deduções fiscais podem ser uma ferramenta poderosa para reduzir sua renda tributável e, portanto, sua conta geral de impostos. Infelizmente, muitos proprietários de pequenas empresas não conseguem aproveitar as deduções disponíveis. Usando nosso guia para deduções fiscais, você pode criar sua própria lista de verificação de deduções aplicáveis ​​para garantir que aproveitará todas as oportunidades de reduzir seus impostos em 2022. De escritórios domésticos a doações de caridade, há uma variedade de deduções para as quais você pode se qualificar. E se precisar de ajuda, você sempre pode obter ajuda fiscal gratuita de organizações públicas e privadas em todo o país.

Imagem: Depositphotos