İşletme Vergi Kredileri Rehberiniz (2022 Vergi Yılı)

Genel sorumluluğunuzu azaltmanıza ve işinizi daha uygun maliyetli bir şekilde yürütmenize yardımcı olabilecek değerli krediler almaya hak kazanabilirsiniz.

Bu kılavuz, en yaygın ticari vergi kredilerinden bazılarına ve bunların tasarruf açısından sizin için ne anlama gelebileceğine ilişkin bir genel bakış sunar. Bu bilgilerle, vergilerinizi beyan etme ve bu kredileri tam potansiyeliyle kullanma konusunda daha bilinçli kararlar verebilirsiniz. Haydi dalalım!

Vergi kredisi nedir?

Vergi kredisi, borçlu olduğunuz vergi tutarından düşülebilen bir para miktarıdır.

Bu, hükümetin belirli faaliyetleri veya işletmeleri teşvik etmesinin bir yoludur ve teşvik edilen faaliyet veya işin türüne bağlı olarak farklı miktarlarda mevcuttur.

Vergi kredileri iade edilebilir veya iade edilemez olabilir. İade edilebilir bir kredi, kredinizin tutarı vergi yükümlülüğünüzü aşarsa geri ödeme ile sonuçlanırken, iade edilemez krediler vergiye tabi gelirinizi yalnızca sıfıra indirebilir.

Vergi kredisi ile vergi indirimi arasındaki fark nedir?

Vergi kredisi ve vergi indirimi, vergi yükümlülüğünüzü azaltmanın iki yaygın yöntemidir, ancak ikisi arasında önemli bir ayrım vardır.

Vergi indirimi, vergiye tabi gelir miktarını azaltırken, vergi kredisi doğrudan vergi yükümlülüğünüzü azaltır.

Vergi kredileri genellikle kesintilerden daha avantajlıdır çünkü vergilerinizi dolar bazında azaltmanıza olanak tanırken, kesintiler vergileri yalnızca kesilen miktara göre orantılı olarak azaltabilir.

Pek çok kredinin minimum harcama veya gelir şartı yoktur ve bunlara uygun olan herkes tarafından kullanılabilir.

Bilmeniz Gereken Küçük İşletme Vergi Kredilerinin Listesi

Bir işletmenin vergi yükümlülüğünü azaltmaya ve geri ödemelerde aldığı tutarı potansiyel olarak artırmaya yardımcı olabilecek bazı vergi kredileri mevcuttur. Bu vergi kredilerini ve bunlara nasıl hak kazanılacağını bilmek, tasarruflarını en üst düzeye çıkarmak isteyen küçük işletme sahipleri için çok önemlidir.

Her küçük işletme sahibinin bilmesi gereken küçük işletme vergi kredilerinin bir listesi:

1. Genel İşletme Kredisi

Kapsamlı Genel İşletme Vergi Kredisi, kazandığınız bireysel kredileri ve kesintileri toplamanın harika bir yoludur.

Bu krediye hak kazanan faaliyetlerden bazıları, yeni pazarlara girmek, çalışanları elde tutmak ve elektrikli araç satın almaktır. Bu kredi için Form 3800'ü doldurun.

2. Ücretli Aile ve Sağlık İzni İçin İşveren Kredisi

Küçük işletme sahipleri, Aile ve Tıbbi İzin Yasası (FMLA) kapsamındaki çalışanlarına ücretli izin sağlamalarına yardımcı olmak için 2017'de Kongre tarafından yetkilendirilen bir vergi kredisinden yararlanabilir.

Bu yasa, uygun çalışanlara her yıl 12 haftaya kadar iş korumalı, ücretsiz izne ve ayrıca grup sağlık yardımlarına erişim sağlar. Bu kredi için Form 8994'ü doldurun.

3. Alternatif Yakıt Kredileri

İşletme sahipleri, metanol ve etanol gibi alkol bazlı yakıtların yanı sıra biyodizel veya yenilenebilir dizel gibi diğer alternatif yakıtları üretmek için vergi kredisi almaya uygun olabilir.

Bu niş krediler, alternatif yakıt kaynaklarına yapılan yatırımları teşvik etmeye yardımcı olarak ABD'nin enerji bağımsızlığını artırırken ithal petrole olan bağımlılığı azaltır.

Bu krediler için 8849, 8864, 8896, 6478 ve 4136 formlarını kullanın.

4. Küçük İşveren Sağlık Sigortası Prim Kredisi

Çalışanlarınıza sağlık sigortası sağlıyorsanız, önemli bir vergi kredisi almaya hak kazanabilirsiniz.

IRS, işverenlerin uygun sağlık sigortası planları için ödenen primlerin %50'sine ve uygun vergiden muaf işverenler için ödenen primlerin %35'ine kadar hak kazanabileceğini belirtmektedir. Bu kredi için Form 8941'i kullanın.

5. Alternatif Motorlu Taşıt Kredisi

İşletme sahipleri, 2022'de alternatif bir yakıt kaynağı aracı satın alırlarsa 8.000 $'a kadar vergi kredisinden yararlanabilirler.

Hibrit veya elektrikli araçlar konvansiyonel yakıt kaynaklarına dayalı oldukları için bu krediye dahil değildir. Bu vergi kredisinden yararlanmak için Form 8910'u kullanın.

6. Araştırma Faaliyetlerini Artırma Kredisi

Yerel araştırma ve geliştirmeyi desteklemek isteyen işletmeler, harcamalarının %20'sine kadar vergi kredisi almaya hak kazanabilir.

Kredi hesaplama süreci karmaşık olabilse de, büyük tasarruflara yol açabilir. Bu kredi yalnızca belirli araştırma türleri için geçerlidir ve işletmeniz uygunsa, bu krediyi talep etmek için Form 6765'i kullanın.

7. İşveren Tarafından Sağlanan Çocuk Bakım Tesisleri ve Hizmetleri için Kredi

Çalışanlarına çocuk bakımı masraflarında yardımcı olan işletmeler, harcamaların %25'ine kadar vergi kredisi ve ayrıca çocuk bakımı kaynakları ve sevk masrafları için ek %10'a hak kazanabilir.

Bu kredi yılda 150.000 $ ile sınırlıdır. Bu krediyi talep etmek için Form 8882'yi kullanın.

8. İş Fırsatı Vergi Kredisi

Geleneksel olarak istihdam engelleriyle karşılaşan kişileri işe alan işletmeler vergi kredisinden yararlanabilir.

Buna işsiz Gaziler (engelli Gaziler dahil), eski suçlular ve uzun süreli aile yardımı alıcıları dahildir, ancak bunlarla sınırlı değildir. Bu krediyi talep etmek için Form 5884'ü kullanın.

9. Küçük İşveren Emeklilik Planı Kredisi Başlangıç ​​Maliyetleri

Küçük işletmeler, emekli maaşı kurarken 500$'a kadar vergi kredisi veya masrafların %50'si için uygun olabilir. Bu kredi, planın ilk üç yılında kullanılabilir.

Kalifiye olmak için, işletmelerin her biri en az 5.000 ABD Doları kazanan 100'den az çalışanı olması ve son üç yıl içinde 401(k) veya başka bir uygun emeklilik planı oluşturmamış olması gerekir. Bu krediyi talep etmek için Form 8881'i kullanın.

10. Engelli Erişim Kredisi

Toplam geliri 1 milyon ABD doları veya daha az olan veya 30 veya daha az tam zamanlı çalışanı olan işletmeler, tesislerini yapmak için rampalar, iyileştirilmiş tuvaletler, iyileştirilmiş depolama birimleri ve kabartma yazılar yerleştirmeyi teşvik eden bir vergi kredisi almaya hak kazanabilir. engelli insanlar için erişilebilir. Form 8826'yı kullanarak bu krediyi talep edin.

11. Yeni Piyasalar Kredisi

Düşük gelirli topluluklara yardımcı olmak için tasarlanmış nitelikli topluluk geliştirme kuruluşlarına (CDE'ler) yatırım yapan işletmeler, uygun olmaları durumunda Form 8874'ü kullanarak bu vergi kredisini talep edebilirler.

12. Güçlendirme Bölgesi İstihdam Kredisi

ABD Konut ve Kentsel Gelişim Bakanlığı aracılığıyla işletmeler, düşük gelirli bölgelerde kalkınmayı desteklemek için oluşturulmuş yerleşik bir güçlendirme bölgesinde ikamet eden tam zamanlı veya yarı zamanlı çalışan başına 3.000 ABD dolarına kadar hak kazanabilir. Bu krediyi talep etmek için Form 8844'ü kullanın.

13. Yatırım Kredisi

Bu vergi kredisi, ağaçlandırmaya, işletmede kullanılan alternatif enerji mülküne veya bina rehabilitasyonuna yatırım yapan işletmeleri destekler.

Bu işletmeler, yılda 10.000 ABD Dolarına kadar, harcamalarının %10'u oranında bir vergi kredisi talep etmeye uygun olabilir. Bu vergi kredisi, Form 3468'de talep edilebilir.

14. Ücretli İzin için Vergi Kredisi

Ailelerin Öncelikli Koronavirüs Müdahale Yasası (FFCRA) kapsamında, COVID-19 nedeniyle hasta veya karantinaya alınan çalışanlar, günde maksimum 511 ABD Doları veya toplamda 5.110 ABD Doları olmak üzere 80 saate kadar ücretli izin yardımı alabilir.

İşletmeler, 30 Eylül 2021'e kadar ödenen ücretler için bu vergi kredilerinden yararlanabilir ve Form 941 kullanılarak talep edilebilir.

15. Çalışan Tutma Kredisi

CARES Yasası, işletmelere, işletme kapanmış veya satışlarda düşüş yaşanmış olsa bile, çalışanlarını istihdamda tutmak için bir vergi kredisi teşviki sağlar.

Bu Çalışan Tutma Kredisi, 2020 için çalışan başına maksimum 5.000 ABD Doları ve 2021'de her üç ayda bir çalışan başına 7.000 ABD Doları değerindedir.

16. Kazanılmış Gelir Vergisi Kredisi (EITC)

Düşük ila orta gelirli çalışanlar ve aileler, vergi indirimi için Kazanılmış Gelir Vergisi Kredisinden (EITC) yararlanabilir.

Hak kazanırsanız, kredi, borçlu olduğunuz vergileri azaltmak veya geri ödemenize eklemek için kullanılabilir.

Küçük İşletme Vergi Kredisi Nasıl Talep Edilir

Küçük işletme vergi kredisi talep etmek, vergi beyannamesi verirken büyük tasarruflar sağlayabilir ve doğru hazırlık ve bilgiyle, kazancınızı en üst düzeye çıkarabilirsiniz.

Bu kredilerden en iyi şekilde yararlandığınızdan emin olmak için, bunları talep ederken aşağıdaki adımları göz önünde bulundurun:

• Belgeleri ve bilgileri toplayın. Herhangi bir vergi kredisine başvurmadan önce, gerekli tüm belge ve bilgilere sahip olduğunuzdan emin olmanız önemlidir. Buna gelir tabloları, uygun satın alımlardan elde edilen makbuzlar ve hayır amaçlı katkıların kayıtları dahildir.
• Uygunluğu belirlemek için araştırma yapın. Farklı kredilerin farklı gereksinimleri ve nitelikleri vardır. Önceden biraz araştırma yapmak, hangi kredilere uygun olduğunuzu anlamanıza yardımcı olacaktır.
• Potansiyel tasarrufunuzu hesaplayın. Mevcut çeşitli kredilere dayalı olarak potansiyel tasarruflarınızı hesaplamak, hangilerinin peşine düşmeye değer olduğuna karar vermenize yardımcı olacaktır. Bir talepte ilerlemeden önce geçerli olabilecek sınırlamaları veya kısıtlamaları inceleyin.
• Başvuru formlarını doldurun. Gerekli her şeyi topladıktan ve hangi kredileri takip edeceğinizi belirledikten sonra, gerekli formları doğru bir şekilde doldurun ve onay almak için kesin talimatlara göre gönderin.

Krediler vergiye tabi gelire dahil midir?

Genel olarak konuşursak, çoğu vergi kredisi vergiye tabi değildir ve federal vergi amaçları için ek gelir olarak bildirilmesi gerekmez.

Krediler genellikle vergi beyannamesi verirken toplam vergiye tabi gelirinizden düşülür ve bu da daha düşük bir vergi yükümlülüğü sağlar.

Kullanılan belirli krediye bağlı olarak, beyanname verirken bağımsız olarak rapor edilmesi gereken belirli kalemler olabilir.

Yeni bir iş kurmak için vergi kredisi var mı?

Yeni bir iş kurmak için vergi kredisi yoktur. Bununla birlikte, IRS, faaliyetlerinizin ilk yılında, o yıl için vergiye tabi gelirinizden düşülebilen, her biri 5.000 $'a kadar olan iki olası vergi indirimi sunar.

Bir LLC için vergi kredisi var mı?

Bir LLC'nin genel işletme vergisi kredisi, ücretli sağlık ve aile izni kredisi ve alternatif yakıt kredisi gibi yararlanabileceği birçok vergi kredisi vardır. Bununla birlikte, bir LLC başlatmak için, her biri 5 bin dolara kadar alabileceğiniz, ancak vergi kredisi alamayacağınız iki olası vergi indirimi vardır.

Vergi kredisi talep etmek için makbuzlara ihtiyacınız var mı?

Vergi kredisi talebinde bulunmak için, uygun belgeleri ve harcama kanıtlarını sağlamanız gerektiğini unutmamak önemlidir. Bu gereklilik hem bireysel hem de ticari vergi kredileri için geçerlidir.

Örneğin, enerji tasarruflu ev iyileştirmeleri için bir kredi talebinde bulunuyorsanız, HVAC sistemleri ve yalıtım gibi kalemlerin satın alındığına dair makbuzları gösterebilmelisiniz.

Küçük işletmeniz için nasıl büyük bir vergi iadesi alırsınız?

Hak kazandığınız kesintiler ve kredilere dikkat ederek küçük işletme vergi iadenizi en üst düzeye çıkarmak mümkündür.

Sağlık sigortası kapsamı veya emeklilik planı katkı payları gibi kendi iş yapınız için geçerli olan muafiyetlerden veya kesintilerden yararlandığınızdan emin olun.

Ayrıca araştırma ve geliştirme vergi kredileri veya yenilenebilir enerji vergi kredileri gibi durumunuza uygulanabilecek vergi kredilerini de incelemek isteyeceksiniz.

BUNLARI DA BEĞENEBİLİRSİN:

• Engelli İşçileri Çalıştırmak İçin Küçük İşletme Vergi Kredileri
• Eyalet Vergisi Web Siteleri

Resim: Depositphotos