Ihr Leitfaden zu Steuergutschriften für Unternehmen (Steuerjahr 2022)

Möglicherweise haben Sie Anspruch auf wertvolle Gutschriften, die dazu beitragen können, Ihre Gesamthaftung zu reduzieren und die Führung Ihres Unternehmens erschwinglicher zu machen.

Dieser Ratgeber gibt einen Überblick über einige der gängigsten Gewerbesteuergutschriften und was diese für Sie in puncto Einsparungen bedeuten könnten. Mit diesen Informationen können Sie fundiertere Entscheidungen treffen, wenn es darum geht, Ihre Steuern einzureichen und diese Gutschriften voll auszuschöpfen. Tauchen wir ein!

Was ist eine Steuergutschrift?

Eine Steuergutschrift ist ein Geldbetrag, der von der Höhe der von Ihnen geschuldeten Steuern abgezogen werden kann.

Es ist eine Möglichkeit für die Regierung, bestimmte Aktivitäten oder Unternehmen zu fördern, und ist in unterschiedlichen Beträgen verfügbar, je nach Art der Aktivität oder des Unternehmens, für das Anreize geschaffen werden.

Steuergutschriften können entweder erstattungsfähig oder nicht erstattungsfähig sein. Ein erstattungsfähiges Guthaben führt zu einer Erstattung, wenn der Betrag Ihres Guthabens Ihre Steuerschuld übersteigt, während nicht erstattungsfähige Guthaben Ihr zu versteuerndes Einkommen nur auf null reduzieren können.

Was ist der Unterschied zwischen einer Steuergutschrift und einem Steuerabzug?

Eine Steuergutschrift und ein Steuerabzug sind zwei gängige Methoden zur Reduzierung Ihrer Steuerschuld, aber es gibt einen wichtigen Unterschied zwischen den beiden.

Ein Steuerabzug mindert die Höhe der steuerpflichtigen Einkünfte, während eine Steuergutschrift direkt Ihre Steuerschuld mindert.

Steuergutschriften sind oft vorteilhafter als Abzüge, da sie es Ihnen ermöglichen, Ihre Steuern Dollar für Dollar zu senken, während Abzüge die Steuern nur proportional zum abgezogenen Betrag reduzieren können.

Viele Credits haben keine Mindestausgaben oder Mindesteinkommen und sind für jeden verfügbar, der sich dafür qualifiziert.

Liste der Steuergutschriften für Kleinunternehmen, die Sie kennen sollten

Es stehen einige Steuergutschriften zur Verfügung, die dazu beitragen können, die Steuerschuld eines Unternehmens zu verringern und möglicherweise den Betrag zu erhöhen, den es an Rückerstattungen erhält. Das Wissen über diese Steuergutschriften und wie man sich für sie qualifiziert, ist für jeden Kleinunternehmer, der seine Ersparnisse maximieren möchte, von entscheidender Bedeutung.

Hier ist eine Liste von Steuergutschriften für Kleinunternehmen, die jeder Kleinunternehmer kennen sollte:

1. Allgemeiner Geschäftskredit

Die allgemeine Steuergutschrift für Unternehmen ist eine großartige Möglichkeit, die einzelnen Gutschriften und Abzüge, die Sie verdient haben, zusammenzurechnen.

Einige der Aktivitäten, die sich für diese Gutschrift qualifizieren, umfassen den Eintritt in neue Märkte, die Bindung von Mitarbeitern und den Kauf von Elektrofahrzeugen. Füllen Sie das Formular 3800 für diese Gutschrift aus.

2. Arbeitgeberkredit für bezahlten Familien- und Krankheitsurlaub

Kleinunternehmer können eine vom Kongress im Jahr 2017 genehmigte Steuergutschrift in Anspruch nehmen, um ihnen dabei zu helfen, bezahlten Urlaub für Mitarbeiter zu gewähren, die unter das Family and Medical Leave Act (FMLA) fallen.

Dieses Gesetz ermöglicht berechtigten Mitarbeitern den Zugang zu bis zu 12 Wochen arbeitsplatzgeschütztem, unbezahltem Urlaub sowie den Zugang zu Gruppenkrankengeldern pro Jahr. Füllen Sie das Formular 8994 für diese Gutschrift aus.

3. Gutschriften für alternative Kraftstoffe

Unternehmer könnten Anspruch auf Steuergutschriften für die Herstellung von Kraftstoffen auf Alkoholbasis wie Methanol und Ethanol sowie für andere alternative Kraftstoffe wie Biodiesel oder erneuerbaren Diesel haben.

Diese Nischenkredite tragen dazu bei, Investitionen in alternative Brennstoffquellen zu fördern, die Energieunabhängigkeit der USA zu erhöhen und gleichzeitig die Abhängigkeit von importiertem Öl zu verringern.

Verwenden Sie für diese Gutschriften die Formulare 8849, 8864, 8896, 6478 und 4136.

4. Gutschrift für kleine Arbeitgeber-Krankenversicherungsprämien

Sie könnten Anspruch auf eine erhebliche Steuergutschrift haben, wenn Sie Ihren Mitarbeitern eine Krankenversicherung anbieten.

Die Arbeitgeber der IRS-Staaten können Anspruch auf bis zu 50 % der Prämien haben, die für qualifizierte Krankenversicherungspläne gezahlt werden, und 35 % der Prämien, die für berechtigte steuerbefreite Arbeitgeber gezahlt werden. Verwenden Sie für diese Gutschrift das Formular 8941.

5. Alternativer Kfz-Kredit

Geschäftsinhaber könnten bis zu 8.000 US-Dollar an Steuergutschriften in Anspruch nehmen, wenn sie 2022 ein Fahrzeug mit alternativer Kraftstoffquelle kaufen.

Diese Gutschrift umfasst keine Hybrid- oder Elektrofahrzeuge, da sie auf herkömmliche Kraftstoffquellen angewiesen sind. Verwenden Sie das Formular 8910, um diese Steuergutschrift zu nutzen.

6. Anerkennung für zunehmende Forschungsaktivitäten

Unternehmen, die inländische Forschung und Entwicklung unterstützen möchten, können sich für eine Steuergutschrift von bis zu 20 % ihrer Ausgaben qualifizieren.

Obwohl der Prozess der Kreditberechnung kompliziert sein kann, kann er zu großen Einsparungen führen. Diese Gutschrift gilt nur für bestimmte Arten von Forschung und wenn Ihr Unternehmen berechtigt ist, verwenden Sie das Formular 6765, um diese Gutschrift zu beantragen.

7. Gutschrift für vom Arbeitgeber bereitgestellte Kinderbetreuungseinrichtungen und -dienste

Unternehmen, die ihre Mitarbeiter bei den Kinderbetreuungskosten unterstützen, haben möglicherweise Anspruch auf eine Steuergutschrift von bis zu 25 % der Ausgaben plus weitere 10 % für Kinderbetreuungsressourcen und Überweisungskosten.

Dieses Guthaben ist auf 150.000 $ pro Jahr begrenzt. Um diese Gutschrift zu beantragen, verwenden Sie das Formular 8882.

8. Steuergutschrift für Arbeitsgelegenheiten

Unternehmen, die Personen einstellen, die traditionell mit Beschäftigungshemmnissen konfrontiert waren, können von einer Steuergutschrift profitieren.

Dazu gehören, ohne darauf beschränkt zu sein, arbeitslose Veteranen (einschließlich behinderter Veteranen), ehemalige Straftäter und Empfänger von Langzeitunterstützung für Familienangehörige. Um diese Gutschrift zu beantragen, verwenden Sie das Formular 5884.

9. Gutschrift für die Gründungskosten eines Pensionsplans für kleine Arbeitgeber

Kleine Unternehmen haben möglicherweise Anspruch auf eine Steuergutschrift von bis zu 500 USD oder 50 % der Kosten bei der Einrichtung einer Rente. Diese Gutschrift ist in den ersten drei Jahren des Plans verfügbar.

Um sich zu qualifizieren, müssen Unternehmen weniger als 100 Mitarbeiter haben, die jeweils mindestens 5.000 US-Dollar verdienen, und dürfen in den letzten drei Jahren keinen 401(k)- oder einen anderen qualifizierenden Altersvorsorgeplan eingerichtet haben. Um diese Gutschrift zu beanspruchen, verwenden Sie das Formular 8881.

10. Guthaben für Behindertenzugang

Unternehmen mit einem Gesamtumsatz von 1 Million US-Dollar oder weniger oder Unternehmen mit 30 oder weniger Vollzeitbeschäftigten haben möglicherweise Anspruch auf eine Steuergutschrift, die die Installation von Rampen, verbesserten Toiletten, verbesserten Lagereinheiten und Text in Blindenschrift zur Einrichtung ihrer Räumlichkeiten fördert zugänglich für Menschen mit Behinderungen. Fordern Sie diese Gutschrift mit dem Formular 8826 an.

11. Neue Marktkredite

Unter Verwendung des Formulars 8874 können Unternehmen, die in qualifizierte Community Development Entities (CDEs) investieren, die darauf ausgelegt sind, Gemeinden mit niedrigem Einkommen zu unterstützen, diese Steuergutschrift beantragen, wenn sie dazu berechtigt sind.

12. Beschäftigungskredit für die Empowerment-Zone

Über das US-amerikanische Ministerium für Wohnungsbau und Stadtentwicklung können Unternehmen Anspruch auf bis zu 3.000 US-Dollar pro Vollzeit- oder Teilzeitbeschäftigten haben, der in einer etablierten Empowerment-Zone lebt, die geschaffen wurde, um die Entwicklung in einkommensschwachen Gebieten zu fördern. Verwenden Sie das Formular 8844, um diese Gutschrift zu beantragen.

13. Investitionskredit

Diese Steuergutschrift unterstützt Unternehmen, die in die Wiederaufforstung, in Gewerbeimmobilien mit alternativen Energien oder in die Sanierung von Gebäuden investieren.

Diese Unternehmen haben möglicherweise Anspruch auf eine Steuergutschrift in Höhe von 10 % ihrer Ausgaben, bis zu 10.000 $ pro Jahr. Diese Steuergutschrift kann auf dem Formular 3468 beantragt werden.

14. Steuergutschriften für bezahlten Urlaub

Gemäß dem Families First Coronavirus Response Act (FFCRA) können Mitarbeiter, die aufgrund von COVID-19 krank sind oder unter Quarantäne gestellt werden, bis zu 80 Stunden bezahlte Urlaubsleistungen mit einem Höchstbetrag von 511 USD pro Tag oder insgesamt 5.110 USD erhalten.

Unternehmen haben Anspruch auf diese Steuergutschriften für bis zum 30. September 2021 gezahlte Löhne und können mit dem Formular 941 beantragt werden.

15. Mitarbeiterbindungskredit

Das CARES-Gesetz bietet Unternehmen einen Steuergutschriftanreiz, um ihre Mitarbeiter zu beschäftigen, selbst wenn das Unternehmen geschlossen wurde oder Umsatzeinbußen verzeichnete.

Dieser Mitarbeiterbindungskredit hat einen maximalen Wert von 5.000 USD pro Mitarbeiter für 2020 und 7.000 USD pro Mitarbeiter für jedes Quartal im Jahr 2021.

16. Earned Income Tax Credit (EITC)

Arbeitnehmer und Familien mit niedrigem bis mittlerem Einkommen können den Earned Income Tax Credit (EITC) für eine Steuervergünstigung in Anspruch nehmen.

Wenn Sie sich qualifizieren, kann das Guthaben verwendet werden, um Ihre geschuldeten Steuern zu senken oder Ihre Rückerstattung zu erhöhen.

So beantragen Sie eine Steuergutschrift für Kleinunternehmen

Die Inanspruchnahme einer Steuergutschrift für Kleinunternehmen kann zu erheblichen Einsparungen bei der Steuererklärung führen, und mit der richtigen Vorbereitung und dem richtigen Wissen können Sie Ihren Nutzen maximieren.

Um sicherzustellen, dass Sie das Beste aus diesen Credits herausholen, beachten Sie die folgenden Schritte, um sie zu beanspruchen:

• Sammeln Sie Dokumente und Informationen. Bevor Sie eine Steuergutschrift beantragen, sollten Sie sich vergewissern, dass Sie alle erforderlichen Unterlagen und Informationen zur Hand haben. Dazu gehören Einkommenserklärungen, Quittungen von qualifizierten Einkäufen und Aufzeichnungen über wohltätige Spenden.
• Recherchieren Sie, um die Berechtigung zu bestimmen. Unterschiedliche Credits haben unterschiedliche Anforderungen und Qualifikationen. Wenn Sie im Voraus etwas recherchieren, können Sie besser verstehen, für welche Credits Sie in Frage kommen.
• Berechnen Sie Ihr Einsparpotenzial. Die Berechnung Ihrer potenziellen Einsparungen basierend auf den verschiedenen verfügbaren Credits hilft Ihnen bei der Entscheidung, welche es wert sind, verfolgt zu werden. Informieren Sie sich über eventuell geltende Beschränkungen oder Beschränkungen, bevor Sie mit einem Anspruch fortfahren.
• Füllen Sie die Antragsformulare aus. Nachdem Sie alles Nötige zusammengetragen und festgelegt haben, welche Credits Sie erwerben möchten, füllen Sie die erforderlichen Formulare sorgfältig aus und reichen Sie sie gemäß den genauen Anweisungen ein, um die Genehmigung zu erhalten.

Zählen Gutschriften zum steuerbaren Einkommen?

Im Allgemeinen gelten die meisten Steuergutschriften als nicht steuerbar und müssen für Bundessteuerzwecke nicht als zusätzliches Einkommen gemeldet werden.

Gutschriften werden bei der Steuererklärung meistens von Ihrem gesamten steuerpflichtigen Einkommen abgezogen, was zu einer geringeren Steuerschuld führt.

Je nach verwendetem Kredit können bestimmte Posten bei der Einreichung von Steuererklärungen gesondert gemeldet werden.

Gibt es eine Steuergutschrift für die Gründung eines neuen Unternehmens?

Es gibt keine Steuergutschrift für die Gründung eines neuen Unternehmens. Der IRS bietet jedoch im ersten Jahr Ihrer Geschäftstätigkeit zwei potenzielle Steuerabzüge von jeweils bis zu 5.000 USD an, die von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen für dieses Jahr abgezogen werden können.

Gibt es eine Steuergutschrift für eine LLC?

Es gibt viele Steuergutschriften, die eine LLC in Anspruch nehmen kann, wie z. B. eine allgemeine Gewerbesteuergutschrift, eine Gutschrift für bezahlten Kranken- und Familienurlaub und Gutschriften für alternative Kraftstoffe. Um eine LLC zu gründen, gibt es jedoch zwei mögliche Steuerabzüge, die Sie im Wert von jeweils bis zu 5.000 USD in Anspruch nehmen können, jedoch keine Steuergutschriften.

Benötigen Sie Quittungen, um eine Steuergutschrift zu beantragen?

Es ist wichtig zu beachten, dass Sie zur Inanspruchnahme von Steuergutschriften die entsprechenden Unterlagen und Ausgabennachweise vorlegen müssen. Diese Anforderung gilt für Steuergutschriften für Privatpersonen und Unternehmen gleichermaßen.

Wenn Sie beispielsweise einen Kredit für energieeffiziente Renovierungsarbeiten beantragen, müssen Sie Quittungen für den Kauf von Artikeln wie HLK-Systemen und Isolierungen vorlegen können.

Wie erhalten Sie eine große Steuerrückerstattung für Ihr kleines Unternehmen?

Es ist möglich, Ihre Steuererstattung für kleine Unternehmen zu maximieren, indem Sie auf die Abzüge und Gutschriften achten, zu denen Sie berechtigt sind.

Stellen Sie sicher, dass Sie alle Befreiungen oder Abzüge nutzen, die für Ihre spezielle Geschäftsstruktur gelten, wie z. B. Krankenversicherungsschutz oder Beiträge zur Altersvorsorge.

Sie sollten sich auch Steuergutschriften ansehen, die für Ihre Situation gelten könnten, wie Steuergutschriften für Forschung und Entwicklung oder Steuergutschriften für erneuerbare Energien.

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