W4 양식이란 무엇이며 제출해야 합니까?

매년 국세청(Internal Revenue Service, IRS)은 모든 직원이 W4 양식을 작성하도록 요구합니다. W4 양식은 고용주가 각 급여에서 원천 징수할 연방 및 주 세금의 정확한 금액을 결정하는 데 도움이 되는 문서입니다.

이 양식은 납세자가 자신의 소득세 책임을 정확하게 결정하고 납부해야 할 모든 세금을 적절하게 신고할 수 있도록 하기 때문에 중요합니다.

이 기사에서는 W4 양식이 정확히 무엇인지, 누가 제출해야 하는지, 양식을 올바르게 작성하는 방법에 대해 설명합니다. 시작하자!

W4 양식이란 무엇입니까?

W4 양식은 급여에서 원천 징수되어 정부에 송금되는 세금을 결정하기 위해 IRS에서 사용하는 양식입니다.

이 양식에 제공하는 정보는 세금 신고서를 제출할 때 세금을 납부해야 하는지 또는 세금 환급을 받아야 하는지 계산하는 데 도움이 됩니다.

올바른 W4 양식을 작성하면 세금을 과소 또는 초과 납부하지 않으므로 장기적으로 시간과 비용을 절약할 수 있습니다.

IRS 양식 W4 양식은 어디에 사용됩니까?

IRS 양식 W4는 납세자에게 중요한 문서입니다. Form W4가 사용되는 주요 항목 목록을 살펴보겠습니다.

원천징수세 결정

양식 W4는 직원 급여에서 원천 징수할 연방 및 주 소득세를 결정하는 데 사용됩니다.

소득세 책임 계산

양식 W4가 사용되는 또 다른 용도는 납세자가 세금 신고서를 제출할 때 소득세 책임을 정확하게 계산하는 데 도움을 주는 것입니다.

미납 세금 감소

양식 W4는 또한 납세자가 납부해야 할 세금을 줄이는 데 도움이 됩니다. 이는 세금 청구서를 낮출 수 있는 특정 공제 및 크레딧을 양식에 청구함으로써 이루어집니다.

더 큰 환불 받기

마지막으로 더 큰 환급을 받는 데 사용할 수 있습니다. 양식 W4에서 특정 공제 및 세액공제를 청구함으로써 납세자는 신고서를 제출할 때 더 많은 환급금을 받을 수 있습니다.

IRS W4 양식의 유형

국세청에서 제공하는 여러 유형의 W4 양식이 있습니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.

양식 W4: 납세 의무 추정기

이 양식은 제공된 정보를 기반으로 개인의 소득세 책임을 추정하는 데 사용됩니다. 납세자가 납부해야 할 세금 금액을 결정하는 데 도움이 됩니다.

양식 W-4P: 연금 또는 연금 지급에 대한 원천징수 증명서

이 양식은 연금 및 연금 수혜자가 매년 연방 소득세를 얼마나 원천 징수해야 하는지에 대한 지침을 지불자에게 제공하기 위해 사용합니다.

양식 W-4R: 연금 또는 연금 이외의 퇴직금에 대한 원천징수 증명서

이 양식은 퇴직자가 퇴직금에서 연방 소득세를 얼마나 공제해야 하는지에 대한 지침을 고용주에게 제공하기 위해 사용합니다.

양식 W-4S: 병가 급여에서 연방 소득세 원천 징수 요청

이 양식은 고용주에게 연방 소득세를 얼마나 원천 징수해야 하는지에 대한 지침을 제공하기 위해 병가 수당을 받는 직원이 사용합니다.

양식 W-4V: 자발적 원천징수 요청

이 양식은 납세자가 자발적으로 고용주에게 급여에서 연방 소득세를 원천 징수하도록 요청하는 데 사용됩니다.

W4 양식을 작성하는 방법

W4 양식을 작성하는 것은 약간 혼란스러울 수 있으므로 시작하는 데 도움이 되는 몇 가지 단계가 있습니다.

여기에서 W4 양식을 다운로드하십시오.

1단계: 개인 정보 입력

첫 번째 단계는 기본 개인 정보를 입력하는 것입니다. 여기에는 귀하의 이름, 주소, 접수 상태 및 사회 보장 번호가 포함됩니다.

2단계: 여러 직업 또는 배우자의 일

한 번에 둘 이상의 직업을 갖고 있거나 배우자가 일을 하고 있을 때 이 단계를 완료해야 합니다. 이러한 모든 직업에서 얻은 소득에 따라 정확한 원천 징수 금액이 결정됩니다.

3단계: 부양 가족 및 기타 크레딧 청구

이 단계에서는 부양 가족 및 기타 크레딧에 대한 정보를 제공합니다. 여기에는 세금 책임을 줄일 수 있는 교육 또는 보육 세금 공제가 포함될 수 있습니다.

4단계(선택 사항): 기타 조정

이 단계는 선택 사항이지만 다른 소득원이 있거나 표준 공제 이외의 세금 공제를 청구할 것으로 예상되는 경우 원천 징수를 줄이려는 경우 또는 지불 기간마다 추가 세금을 원천 징수하려는 경우 완료하는 것이 좋습니다. .

5단계: 여기에 서명

위증 시 처벌을 받는다는 조건 하에 양식에 서명하고 날짜를 기입해야 합니다. 이는 양식의 모든 정보가 사실이고 정확하며 완전함을 나타내기 때문에 중요합니다.

고용주 전용

양식 W-4의 마지막 섹션은 고용주만을 위한 것입니다. 이 섹션에서 고용주는 사업체 이름과 주소, 직원이 회사에서 일하기 시작한 날짜 및 고용주 식별 번호(EIN)를 포함합니다.

W4 양식을 처음 작성하는 방법

W4 양식을 작성하기 위해 위의 단계를 따르는 것 외에도 모든 관련 상자, 특히 제출 상태 및 청구하는 수당 수와 관련된 상자에 세심한 주의를 기울여야 합니다.

지침을 주의 깊게 읽고 양식을 제출하기 전에 모든 관련 필드를 정확하고 완전하게 작성하십시오.

W4 양식 제출 시기

일반적으로 새 직장을 시작하는 즉시 IRS 양식 W4를 제출해야 합니다. 그러나 해당 연도에 세금 상황이 변경되면(예: 결혼 또는 자녀가 있는 경우) 세금이 정확하게 계산되도록 고용주와 함께 W4 양식을 업데이트해야 할 수 있습니다.

고용주는 일반적으로 매년 2월 말까지 IRS에 양식 W4를 제출해야 합니다. 이는 직원 세금이 원천 징수되고 이전 과세 연도에 대해 올바르게 보고되도록 하기 위한 것입니다.

세금을 추정하는 방법

세금을 추정하려면 전년도 소득세 신고서를 확인하고 어떤 공제액을 청구했는지 기록해 두십시오.

환급을 받는 대신 세금을 내야 하는 경우 올해 세금 청구서의 대략적인 수치를 알려줍니다.

세금 및 기타 공제를 위해 매월 원천 징수되는 금액을 계산하려면 월급 정보를 사용하십시오.

마지막으로, 이 수치를 다음 세금 환급에서 예상되는 금액과 비교하십시오. 일치하지 않는 경우 W-4 양식을 업데이트하거나 예상 소득세를 보다 정확하게 반영하도록 원천징수세액을 조정해야 할 수 있습니다.

양식 W-4 특별 고려 사항

양식 W-4를 작성하는 경우 고려해야 할 몇 가지 특별한 고려 사항이 있습니다.

원천징수가 정확하고 적절하도록 양식을 작성하기 전에 이러한 고려사항을 이해하는 것이 중요합니다.

W-4 양식을 작성할 때 고려해야 할 가장 중요한 사항은 다음과 같습니다.

• 등록 상태 – 결혼 상태 및 기타 기준에 따라 올바른 등록 상태를 선택해야 합니다.
• 부분년 고용 – 1년 내내 부분적으로 일하기 시작한 경우 그에 따라 원천 징수 선택을 조정해야 할 수 있습니다.
• 여러 직업 – 여러 직업을 갖고 있는 경우 각 급여에서 필요한 것보다 더 많은 세금이 원천징수될 수 있습니다. 이것은 기업이 계절 직원을 고용할 때 추가 직업을 가진 사람들에게 영향을 미칠 수 있습니다.
• 세금 공제 자격 – 근로 소득세 공제(EITC) 또는 자녀 세금 공제(CTC)와 같은 특정 세금 공제를 청구할 때 양식 W-4를 그에 따라 조정해야 합니다.
• 추가 원천징수 금액 – 원하는 경우 연방 소득세 목적으로 각 수표에서 추가 금액을 원천징수할 수 있습니다.

W4 양식 팁

양식 W-4를 작성할 때 다음 요령을 따르는 것을 고려하십시오. 원천징수세가 정확하고 적절한지 확인하는 데 도움이 됩니다.

• 지침을 철저히 읽으십시오. 양식을 작성하기 전에 양식의 모든 섹션을 이해했는지 확인하십시오.
• 표준 공제액 . 귀하의 납세자격에 대한 표준 공제액을 반드시 확인하십시오. 표준 공제는 귀하의 과세 대상 소득과 결과적으로 납부해야 할 세액을 줄일 수 있습니다.
• 공제 불가능한 사업 비용. 어떤 사업 비용이 연방 소득세에서 공제되지 않는지 이해하고 원천징수를 계산할 때 이를 고려하십시오.
• 1099 규칙 . W2 대신 1099를 받는 경우 급여를 통해 원천징수되는 세금이 충분하지 않으므로 추가 원천징수 금액이 필요할 수 있습니다.

마지막 말

결론적으로 W4 양식은 고용주와 직원 모두에게 중요한 문서입니다. 세금이 올바르게 계산되고 정확하게 지불되도록 합니다.

처음 제출하는 경우 양식을 제출하기 전에 시간을 내어 지침을 주의 깊게 읽고 모든 관련 필드를 정확하게 작성해야 합니다.

마지막으로, 연중 재정 상황이 바뀌면 고용주와 함께 W4 양식을 업데이트하고 이에 따라 원천징수세액을 조정하십시오.

W-4에 0 또는 1을 청구합니까?

일반적으로 부양가족이 없는 독신 직원인 경우 옵션 0을 선택해야 합니다.

즉, 기본 원천징수가 급여에 적용됩니다. 기혼자이고 부양가족이 있는 경우 세금 환급액을 더 많이 받기 위해 더 높은 원천징수를 허용하는 옵션 1을 선택할 수 있습니다.

직원의 원천 징수 증명서는 무엇입니까?

양식 W-4라고도 하는 직원의 원천징수 증명서는 고용주가 직원의 급여에서 연방 소득세를 얼마나 원천징수해야 하는지 결정하는 데 사용하는 문서입니다.

양식은 직원이 작성하여 고용주에게 제출해야 합니다. 여기에는 이름, 주소, 접수 상태, 부양 가족 수와 같은 기본 정보가 포함됩니다.

고용주에게 직원 급여에서 연방 소득세를 정확하게 원천징수하는 데 필요한 정보를 제공합니다.

IRS가 W-4 양식을 변경한 이유는 무엇입니까?

이 변경의 목적은 양식을 보다 투명하고 단순하며 정확하게 만드는 것입니다. 원천 징수 수당은 이전에 인적 면제와 연결되어 있었습니다.

법률 변경으로 인해 현재 인적 면제 또는 부양가족 면제를 신청할 수 없습니다.

W-2와 W-4의 차이점은 무엇입니까?

W2 양식은 고용주가 생성한 문서로서 직원이 벌어들인 임금과 해당 연도에 급여에서 원천 징수된 연방, 주 및 기타 세금 금액을 보여줍니다. 일반적으로 세금 신고서를 제출하는 데 사용됩니다.

W-4 양식은 직원이 작성하는 문서로, 고용주가 급여 기간마다 급여에서 연방 소득세를 얼마나 공제할지 결정하는 데 필요한 정보를 고용주에게 제공합니다.

2022년에 새로운 W-4 양식이 있습니까?

2022년 새로운 W-4 양식을 사용할 수 있지만 2020년에 이루어진 변경 사항과 달리 중요한 변경 사항은 없습니다.

IRS에서 원천징수 추정기 참조를 제거하고, 누가 2(c)단계에서 두 작업 상자를 선택해야 하는지 명확히 하기 위해 추가된 텍스트와 업데이트된 금액이 이제 2023년 공제 워크시트에 표시되는 등 몇 가지 변경 사항이 있습니다.

최신 w4 양식은 어디에서 다운로드할 수 있습니까?

IRS 웹사이트에서 최신 버전의 W-4 양식 또는 W9 양식과 같은 다른 양식을 다운로드할 수 있습니다. 이 양식은 채울 수 있는 PDF 형식과 채울 수 없는 PDF 형식으로 제공되므로 온라인으로 답변을 작성하거나 양식을 인쇄하여 손으로 작성할 수 있습니다.

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