Вы начинающий предприниматель или владелец бизнеса, стремящийся снизить налоги? Отличные новости: Служба внутренних доходов (IRS) упрощает подачу годовой налоговой декларации с помощью формы 1040.
Хотя поначалу это может показаться немного сложным, эта форма на самом деле довольно проста, если вы понимаете, что в нее входит и как ее подавать соответственно.
В этой статье мы рассмотрим все, что нужно знать о форме 1040, чтобы вы могли эффективно заполнить ее, максимально увеличить свои налоговые льготы и получить оплату!
Усильте успех вашего мероприятия
Провести исследование рынка
Рекламируйте свой бизнес здесь
Оглавление
Что такое форма 1040?
Форма 1040 — это форма декларации о подоходном налоге, используемая физическими лицами, товариществами, поместьями и трастами для сообщения своих доходов, прибылей, убытков, вычетов, кредитов и другой информации, связанной с налогами, в Службу внутренних доходов (IRS).
Эта форма используется для подачи налогов за предыдущий год и должна быть представлена до 15 апреля каждого года.
Форма 1040 предоставляет налогоплательщикам всесторонний обзор своего финансового положения и позволяет им рассчитать предполагаемые налоговые платежи.
Наряду с формой 1040 налогоплательщикам также может потребоваться представить другие формы, такие как форма 5329 для IRA и других налоговых льгот или форма 8959 для определения любого дополнительного налога Medicare, уплаченного или удержанного в дополнение к вашим обычным налогам Medicare.
Это проницательное видео от Dancing Wonders об изменениях в форме 1040 IRS является отличным дополнением к этой статье. Обязательно загляните после прочтения!
Какова цель налоговой формы IRS 1040?
Вы когда-нибудь задумывались, как подавать налоги и какова цель налоговой формы IRS 1040? Давайте рассмотрим четыре вещи, для которых используется форма 1040.
Подача декларации по федеральному налогу на прибыль. Форма IRS 1040 является основной формой, используемой для подачи федеральной налоговой декларации каждый год. Эта форма позволяет рассчитать общий налогооблагаемый доход за финансовый год.
Определение задолженности по налогам. Чтобы помочь вам определить налоги, которые вы будете платить, форма IRS 1040 включает подробный график, который позволяет вам сообщать обо всех ваших источниках дохода, вычетах, таких как вычет процентов по студенческому кредиту, и налоговых льготах.
Выявление налоговых льгот. Наряду с расчетом причитающихся налогов форма 1040 также позволяет указать любые потенциальные налоговые льготы или вычеты, на которые вы можете иметь право, например налог на медицинское обслуживание. Это может помочь уменьшить ваши налоговые обязательства и сэкономить деньги в долгосрочной перспективе.
Планирование платежей. Если вы должны заплатить налоги за год, вы можете использовать форму 1040, чтобы запланировать платеж. Платежи могут быть представлены в электронном виде через веб-сайт IRS или по почте.
Кто заполняет форму IRS 1040?
Хотя многие налогоплательщики знакомы с формой 1040 и способами ее подачи, вам может быть интересно, кто именно заполняет форму IRS 1040. Далее мы рассмотрим четырех разных налогоплательщиков, которые могут использовать форму 1040.
Физические лица. Физические лица, в том числе лица, подающие документы в одиночку, и супружеские пары, подающие отдельные декларации, обычно используют форму 1040 для подачи своих налоговых деклараций каждый год. Эта форма позволяет им сообщить обо всех своих доходах и налоговых вычетах, а также рассчитать причитающиеся налоги.
Партнерские отношения. Партнерства, такие как LLC (компании с ограниченной ответственностью) и корпорации S, обычно подают форму 1040 для каждого из своих деловых партнеров. Это помогает гарантировать, что все стороны соблюдают налоговое законодательство и точно сообщают о своих доходах и отчислениях.
Поместья и трасты. Поместья и трасты, такие как фонды, благотворительные организации и семейные трасты, обязаны подавать ежегодную налоговую декларацию, используя форму 1040. Это помогает им сообщать о доходах, полученных от имущества или траста, а также о любых налоговых льготах или вычетах, которые могут применяться.
Некоммерческая организация. Некоммерческие организации, включая благотворительные организации, церкви и некоммерческие группы, также могут быть обязаны ежегодно подавать форму 1040. Таким образом, они могут сообщать о своем общем доходе и благотворительных отчислениях, что помогает обеспечить соблюдение ими налогового законодательства.
Как подать налоговую форму 1040
Подача налоговых форм часто утомительна и сбивает с толку многих людей, пытающихся подать свои налоги. Давайте немного поговорим о том, как правильно подать налоговую форму 1040.
Скачать налоговую форму 1040 можно здесь.
Шаг 1: Статус подачи
В разделе «Статус подачи» вы проверите соответствующий статус подачи для ваших налоговых целей. Ваши варианты включают в себя подачу документов в одиночку, в браке совместно, в браке по отдельности (MFS), главе семьи (HOH) или пережившему супругу (QSS).
Ваша основная информация, такая как ваше полное официальное имя и имя вашего супруга, адрес и номера социального страхования, также должна быть включена сюда.
Шаг 2: Цифровые активы
В этом разделе следует сообщать о доходах от криптовалют и других цифровых активов, таких как стейблкоины и невзаимозаменяемые токены (NFT).
Шаг 3: Стандартные отчисления
Для стандартных вычетов вы укажете, может ли человек заявлять вас в качестве иждивенца, заявлять вашего супруга в качестве иждивенца, если ваш супруг делает свою детализации в другой декларации, или если вы являетесь иностранцем с двойным статусом.
Шаг 4: иждивенцы
Здесь будут перечислены иждивенцы. Включены должны быть родители, братья и сестры, дети или приемные дети, которые соответствуют требованиям.
Кто и кто не имеет права на получение налоговых льгот, таких как налоговая льгота на детей или кредит для других иждивенцев, будет проверена в этом разделе.
Шаг 5: Доход (включая налог на чистый инвестиционный доход)
Все ваши доходы за год должны быть перечислены здесь вместе с любыми корректировками, на которые вы претендуете. Это называется вашим скорректированным валовым доходом (AGI). Не забудьте прикрепить форму W2. Очень важно узнать все, что можно, о том, как платить себе как владельцу бизнеса, а также обо всех налоговых последствиях.
Шаг 6: Налоги и кредиты
Затем вы перечислите любые кредиты или подробные вычеты, которые вы хотели бы потребовать. Это может немного увеличить объем вашей налоговой декларации.
Шаг 7: Платежи
В платежах вы перечислите общую сумму федерального подоходного налога, которая была удержана для всех налоговых форм, любые суммы, которые все еще причитаются из налоговой декларации за предыдущий год, кредиты для большинства людей со средним и низким доходом и другие кредиты, подлежащие возврату.
Шаг 8: Возврат
Это лучшая часть всей формы 1040. Ваш возврат рассчитывается здесь! Вы также предоставите свою банковскую информацию в этом разделе, чтобы возмещение могло быть непосредственно зачислено на ваш счет.
Шаг 9: Сумма, которую вы должны
В некоторых случаях цифры складываются не в вашу пользу, и вы будете должны деньги за уплату налогов.
Шаг 10: Стороннее уполномоченное лицо
Если вы хотите, чтобы третье лицо ознакомилось с вашей налоговой декларацией, например, финансовый консультант или бухгалтер, вы можете указать их информацию в отведенном для этого месте.
Шаг 11: Подпись
Не забудьте подписать возврат! Это может привести к задержке возврата средств.
Вот таблица, в которой кратко перечислены шаги, необходимые для правильной подачи налоговой формы 1040:
Номер шага
Раздел
Описание
Шаг 1
Статус подачи
Выберите соответствующий статус подачи документов (холост, женатый, подающий совместно, состоящий в браке, подающий раздельно, глава семьи или оставшийся в живых супруг). Включите основную информацию, такую как имена и номера социального страхования.
Шаг 2
Цифровые активы
Сообщайте о доходах от криптовалют и других цифровых активов, таких как стейблкоины и NFT.
Шаг 3
Стандартные вычеты
Укажите, имеете ли вы право на стандартные вычеты и можете ли вы быть заявлены в качестве иждивенца.
Шаг 4
иждивенцы
Перечислите подходящих иждивенцев (родителей, братьев и сестер, детей, приемных детей) и проверьте право на получение налогового кредита.
Шаг 5
Доход (включая налог на чистый инвестиционный доход)
Сообщайте обо всех доходах и корректировках (скорректированный валовой доход - AGI). Прикрепите формы W2.
Шаг 6
Налоги и кредиты
Перечислите любые налоговые льготы или детализированные вычеты, которые вы хотите потребовать.
Шаг 7
Платежи
Укажите удержанный федеральный подоходный налог, суммы, причитающиеся с предыдущего года, и возмещаемые кредиты.
Шаг 8
Возвращать деньги
Рассчитайте возврат налога и предоставьте банковскую информацию для прямого депозита.
Шаг 9
Сумма, которую вы должны
Если применимо, рассчитайте и сообщите сумму, которую вы должны заплатить по налогам.
Шаг 10
Стороннее уполномоченное лицо
При желании включите информацию для третьей стороны для проверки вашей налоговой декларации.
Шаг 11
Подпись
Подпишите декларацию, чтобы избежать задержек в обработке.
Обратите внимание, что, хотя в этой таблице представлен общий обзор шагов, необходимых для подачи налоговой формы 1040, важно ознакомиться с официальными инструкциями и рекомендациями IRS при подготовке налоговой декларации, поскольку налоговые законы и правила могут меняться со временем.
Варианты формы 1040: помощь в выборе лучших налоговых форм для вашего бизнеса
Когда дело доходит до подачи налогов в качестве владельца бизнеса, существует множество различных налоговых форм. Выбор правильного может быть запутанным, но мы здесь, чтобы помочь.
1040-ЭС
Форма 1040-ES должна использоваться в качестве подтверждения дохода для самозанятых лиц, лиц, выполняющих внештатную работу, а также для тех, кто получает доход из источников, не связанных с их постоянной работой.
Было бы разумно исследовать лучшее налоговое программное обеспечение для самозанятых лиц, чтобы убедиться, что оно сделано правильно. Не забудьте также узнать, как подавать налоги для самозанятых, потому что правила могут быть сложными.
1040-NR-EZ
Налоговая форма 1040-NR-EZ должна использоваться нерезидентами, имеющими доход от процентов, дивидендов или роялти.
1040-С
Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, вам необходимо указать свои доходы или убытки в форме 1040-C.
1040-ПР
Граждане Пуэрто-Рико и индивидуальные налогоплательщики, которым необходимо сообщить о своих доходах, могут использовать форму 1040-PR/Schedule L.
1040-СС
Налогоплательщики, являющиеся резидентами США и получающие доход из Пуэрто-Рико, будут использовать форму 1040-SS/Schedule B для отчетности по своим налогам.
1040-ES НР
1040-ES NR является разновидностью стандартной формы 1040-ES и может использоваться физическими лицами, не являющимися резидентами.
1040-В
Форма 1040-V служит заявлением, которое вы можете отправить вместе с вашим платежом, когда вы должны деньги IRS.
1040 - СР
Для пожилых людей и пенсионеров отлично подойдет форма 1040-SR. Эта форма специально разработана для того, чтобы облегчить подачу индивидуальной налоговой декларации пожилым людям.
1040 – НД
Как нерезидент, форма 1040-NR, вероятно, будет вашим лучшим выбором. Эта форма похожа на стандартную 1040, но предназначена для лиц, не проживающих в США.
1040-Х
Если вам нужно внести какие-либо изменения в налоговую форму 1040, 1040-X — отличный выбор.
Форма 1040 Чаевые
Правильное заполнение налоговых форм всегда важно. Вот три совета, которые помогут вам сделать это правильно.
Налоги на наем домашних хозяйств. Если вы наняли домашнего работника, например, няню, домработницу, садовника и т. д., важно соблюдать требования по налогообложению наемных работников. Эти налоги обычно включают налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь (налоги FICA), которые вы должны удерживать из заработной платы вашего сотрудника, а также ваши собственные взносы в качестве работодателя. Неправильное обращение с этими налогами может привести к штрафам и юридическим проблемам.
Ведение записей: Ведение точных и систематизированных записей в течение года имеет решающее значение для бесперебойной налоговой подготовки. Это включает в себя документацию ваших доходов, расходов, вычетов и кредитов. Квитанции о различных расходах, таких как расходы на преподавателя (если вы учитель), расходы на уход за иждивенцами и благотворительные пожертвования, важны для получения вычетов и кредитов. Кроме того, хранение копии вашей поданной налоговой декларации (выписки) может быть полезно для различных целей, например для проверки вашего статуса подачи документов на получение государственных пособий или займов.
Своевременная подача: срок подачи федеральной налоговой декларации обычно истекает 15 апреля (для большинства физических лиц). Несвоевременная подача документов может привести к штрафам и процентам по любым неуплаченным налогам. Если вы не можете подать декларацию к установленному сроку, вам следует рассмотреть возможность подачи продления, что даст вам дополнительное время для подачи окончательной декларации. Однако имейте в виду, что продление файла не является продлением срока уплаты, поэтому любые причитающиеся налоги по-прежнему должны быть уплачены к первоначальному сроку.
Помните, что усердное и активное выполнение своих налоговых обязанностей может помочь вам избежать ненужных осложнений и потенциально сэкономить ваши деньги. Если у вас сложная финансовая ситуация или вы не уверены в каком-либо аспекте своей налоговой декларации, подумайте о том, чтобы обратиться за советом к квалифицированному специалисту по налогам. Они могут помочь вам в этом процессе и убедиться, что вы соблюдаете все налоговые правила.
Нижняя линия
Форма 1040 может быть пугающей, но это не обязательно! Обладая необходимыми знаниями и подготовкой, вы можете убедиться, что ваши налоги подаются правильно.
Ведение надлежащего учета в течение года, уплата любых необходимых налогов на занятость домашних хозяйств и своевременная подача документов — все это важные факторы, позволяющие избежать штрафов или сборов со стороны IRS.
Использование одного из этих вариантов формы 1040 также поможет вам получить максимальную отдачу от налоговой декларации.
Если вам нужна помощь в заполнении формы 1040 или других форм, таких как форма w4 или форма w9, вы можете посетить веб-сайты государственных налогов или IRS.gov для получения бесплатной налоговой консультации.
Является ли 1040 таким же, как W-2?
Нет, форма 1040 и форма W-2 — это не одно и то же. Форма 1040 используется физическими лицами для подачи подоходного налога за предыдущий год.
Он сообщает о доходах, вычетах и другой информации, связанной с налогами, в IRS. С другой стороны, форма W-2 используется работодателями для сообщения заработной платы работника и удерживаемых налогов.
Он также предоставляет информацию о платежах по социальному обеспечению и программе Medicare, сделанных в течение года.
Доступен ли 1040 2022 года?
Да, форма 2022 1040 выпущена и доступна для загрузки на веб-сайте IRS.
Крайний срок подачи налоговой декларации с использованием новой формы, скорее всего, наступит 15 апреля 2023 года. Важно, чтобы налогоплательщики были ознакомлены с обновленными правилами и положениями формы 1040, поскольку они могли измениться по сравнению с предыдущими годами.
Налогоплательщикам также следует ознакомиться с любыми обновлениями или изменениями, которые могли быть внесены с момента начала сезона подачи отчетности в этом году в январе 2022 года.
Какие расписания формы 1040 следует использовать?
Тип графика формы 1040, который вы должны использовать, зависит от информации, которую вы пытаетесь сообщить.
Вообще говоря, большинству налогоплательщиков необходимо будет использовать Приложение 1 для получения дополнительных доходов и вычетов, Приложение 2 для определенных налоговых кредитов и Приложение 3 для некоторых невозмещаемых кредитов.
Вам также может понадобиться использовать другие таблицы в зависимости от вашей конкретной ситуации, например, если вы подаете заявление совместно с супругом или имеете доход от индивидуальной трудовой деятельности.
Лучше всего проконсультироваться с квалифицированным специалистом по налогам или ознакомиться с инструкциями на веб-сайте IRS, чтобы определить, какие графики вам подходят.
В чем разница между 1099 и 1040?
Разница между формами 1099 и 1040 заключается в том, что форма 1099 представляет собой информационную декларацию о доходах, не подлежащих удержанию налога.
Сюда входят такие доходы, как проценты, дивиденды, прирост капитала и доход от аренды. Форма 1040 — это официальная налоговая декларация, которую налогоплательщики должны подавать в IRS каждый год, чтобы сообщить о налогооблагаемом доходе и рассчитать причитающиеся налоги.
Форма 1099 предоставляет информацию, необходимую для заполнения налоговой декларации, а форма 1040 используется для подачи фактических причитающихся налогов. Знание налоговых условий, а также правил 1040 и 1099 полезно.
