프리랜서를 위한 상위 5가지 세금 팁

일년 내내 집에서, 지역 커피숍에서 또는 해변에서 여유롭게 일할 수 있는 자유를 누렸습니다. 프로젝트, 클라이언트 및 수수료를 선택해야 합니다. 당신은 누구의 허락도 받지 않고 휴가를 갔다. 그러나 이제 4월 15일이 코앞에 다가왔으므로 IRS를 달래는 것뿐만 아니라 가능한 한 세금을 줄이기 위해 알아야 할 프리랜서 세금 문제가 많이 있습니다.

귀하가 받게 될 모든 1099-MISC, 작성해야 하는 일정 및 공제할 비용 사이에서 세금 시즌은 매우 압도적일 수 있습니다. 더 복잡한 상황의 경우 프리랜서에 정통한 회계사를 고용하는 것이 가장 좋을 수 있지만 그렇다 하더라도(또는 자체 세금을 납부하는 경우) 프리랜서를 위한 최고의 세금 팁 중 일부를 아는 것은 여전히 ​​가치가 있습니다.

팁 1: 분기별로 세금 신고

IRS는 프리랜서가 4월 15일, 6월 15일, 9월 15일 및 1월 15일에 분기별 예상 세금을 납부하도록 요구합니다. 이러한 분기별 추정치는 연말에 막대한 세금 타격을 받는 것을 방지하기 위해 고안되었습니다.

개인 사업자 또는 자영업자인 경우 1040-ES(개인에 대한 추정세) 양식을 사용하여 추정세를 계산하고 제출합니다. 법인인 경우 1120-W(법인에 대한 추정세) 양식을 사용합니다. 아직 지불하지 않았다면 당황할 이유가 없습니다. IRS 규정에 따르면 다음과 같은 경우에만 분기별로 세금을 납부하면 됩니다.

• 단독 소유자입니다
• 현재 연도의 세금 보고서를 제출할 때 최소 $1,000의 빚이 있을 것으로 예상됩니다.

이제 여기 까다로운 부분이 있습니다. 벌금을 피하기 위해 분기별 세금을 통해 총 세금 청구서의 최소 90%를 지불해야 합니다. 연도를 네 부분으로 나눌 수 있는 기능은 실제로 빚진 금액을 더 쉽게 추정할 수 있게 해줍니다.

연간 소득을 예측할 필요는 없습니다. 이전 3개월 동안의 소득을 계산하고 이와 같은 과세 구분을 확인하여 해당 소득 부분에서 IRS로 보내야 하는 비율을 결정하기만 하면 됩니다.

좋은 경험 법칙은 받는 각 수표의 25%를 별도의 은행 계좌에 즉시 넣어 사용하고 싶지 않고 세금 시즌에 빚진 돈의 전부(또는 최소한 대부분)를 갖게 하는 것입니다. 이리저리 굴러다닌다.

팁 2: 공제하는 것을 잊지 마십시오

IRS에 필요한 정보를 제공해야 할 때 모든 영수증 또는 기타 ≤a href=”https://www.hiveage.com/expenses-tracking/”>경비 문서</a>를 보관하십시오. Freelancers Union은 프리랜서가 간과하는 가장 일반적인 공제액은 다음과 같습니다.

• 사용량. 홈오피스가 있어도 회의를 오가는 마일리지와 휘발유를 공제할 수 있습니다.
• 기술. 여기에는 전화, 컴퓨터 및 비즈니스에 사용하는 기타 장비가 포함됩니다.
• 홈 오피스. 이것은 귀하가 업무용으로만 사용하는 모든 방 또는 방의 일부입니다.

귀하가 받을 수 있는 기타 공제액은 다음과 같습니다.

• 광고에 지출된 돈. 인쇄 또는 온라인 광고, 브로셔, 회사 이름이 있는 판촉 품목, 명함, 배너 또는 귀하의 비즈니스 이름을 알리는 기타 모든 것에 지출하는 모든 것.
• 모든 자동차 및 트럭 비용. 주유 영수증부터 오일 교환, 새 타이어 및 수리와 같은 유지 보수 비용을 증명하는 증거까지 모든 것을 보관하십시오.
• 다른 당사자에게 지급되는 수수료 및 수수료.
• 계약 노동. 서비스에 대해 다른 프리랜서나 독립 계약자에게 비용을 지불해야 하는 경우 해당 송장과 지불 증명서를 모두 저장하십시오.
• 배상책임보험, 산재보험, 폭풍우, 화재, 사고, 도난, 수해, 과실 등 다양한 종류의 사업 보험에 대해 지불하는 보험료.
• 사업 자금을 조달하기 위해 사용하는 모든 대출에 대해 지불하는 이자.
• 법률 및 전문 서비스.
• 소모품, 우표, 책, 프린터 용지, 펜, 재료 및 일상 업무에 사용되는 기타 항목을 포함한 사무 비용.
• 비즈니스 장비의 수리 및 유지 보수.
• 실제 제품을 생산하는 경우 공급. 예를 들어, 당신이 꽃집이라면 이 섹션에는 꽃, 꽃병 및 기타 꽃 관련 제품이 포함될 것입니다.
• 세금 및 라이센스.
• 난방, 전기, 가스, 수도, 전화, 인터넷을 포함한 유틸리티.

팁 3: 배우자의 보스가 되십시오

항상 배우자를 상사로 만들고 싶었다면 지금이 기회입니다! TurboTax에 따르면 배우자를 고용하면 상당한 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 자신이나 가족을 위해 지불하는 건강 보험료의 100%를 공제할 수 있지만, 이는 소득세만 감소시킬 뿐 최종 소득을 감소시키지 않기 때문에 자영업 세금은 감소시키지 않습니다. 따라서 자영업 세금을 줄이는 현명한 방법은 배우자를 고용하고 직원에게 가족 건강 보험을 제공하는 것입니다.

먼저 배우자가 정규직 또는 시간제 직원임을 증명할 법적 계약이 있어야 합니다. 그런 다음 의료비 상환 계획(MERP)을 설정하고 배우자가 가족 계획에 가입하도록 하고 가족을 위한 모든 본인 부담 의료 비용을 배우자가 지불하게 합니다. 이를 통해 개인 사업자는 가족의 모든 의료 비용을 법적 사업 공제로 공제할 수 있습니다(이를 위해 스케줄 C 사용).

팁 4: Affordable Care Act 처벌을 피하십시오

이번 세금 시즌은 의료 서비스를 구매하지 않은 것에 대한 벌금이 적용되는 첫 번째 시즌입니다. 따라서 Affordable Care Act를 준수하고 있는지 확인하십시오. 2014년에 이 보험에 가입하지 않은 경우 $95 또는 소득의 1% 중 더 높은 금액이 부과됩니다. 유치권이나 부과금이 부과되지는 않지만 벌금은 향후 세금 환급에서 공제됩니다.

양식 1095는 귀하의 건강 보험 지불액과 귀하가 프리미엄 세금 공제를 받을 자격이 있는지 또는 일년 내내 받은 공제를 상환해야 하는지 여부를 보여주는 문서입니다. 세금 신고 목적으로 이 문서(또는 1095-A, -B 또는 -C)를 보관하십시오.

좋은 소식은 마켓플레이스를 통해 건강 보험 혜택을 받았지만 2014년의 일부만 받은 경우 비보장에 대한 벌금 면제를 받을 자격이 있을 수 있다는 것입니다.

팁 5: 미래를 계획하고 지금 절약하십시오

두 가지 일반적인 자영업 퇴직 계획이 있습니다. SEP(Simplified Employee Pension)와 Keogh 계획입니다. Biz Filings는 귀하의 비즈니스가 비법인(즉, 단독 소유권, 파트너십 또는 유한 책임 회사)인 경우에만 Keogh 플랜을 선택할 수 있다고 보고합니다.

왜 Keogh 계획에 투자합니까? 프리랜서는 일반적으로 다른 사람들보다 세금 부담이 높기 때문에 자금을 인출할 때까지 세금이 유예되기 때문에 이러한 계획은 유리합니다. 또 다른 이점은 2014년 과세 연도에 대한 최대 연간 기여액이 $52,000라는 것입니다. 이 수치를 IRA 기부 한도인 $5,500(2014년 말까지 50세인 경우 $6,500)과 비교하면 급여를 잘 받는 프리랜서가 왜 이를 유익하다고 생각하는지 알 수 있습니다.

프리랜서로서 당신은 자신의 사업을 운영하는 위험을 감수했지만 확실한 계획이 있으면 유리할 수 있습니다. 실제로 운영 비용의 타격을 완화하는 데 도움이 되도록 여러 줄의 세금 코드가 작성되었습니다. 자격이 되는 모든 세금 공제를 청구하여 이 사실을 활용하십시오.