Options de régime de retraite pour les petites entreprises

Dans cet article invité, l'expert en planification personnelle et utilisateur de Hiveage, Mark Zoril, explique comment les petites entreprises peuvent offrir un meilleur plan de retraite à leur personnel.

Gagnez-vous de l'argent? Pouvez-vous encore payer les factures ? Si oui, félicitations ! Il est maintenant temps de commencer à épargner pour votre avenir. Si oui, quelles sont vos meilleures options ?

Nous y reviendrons, mais revenons un instant en arrière. Passons en revue ce qui suit avant de discuter de vos options de régime de retraite :

Tout d'abord, créez un fonds d'épargne d'urgence. Cela peut coûter 3 000 $, 5 000 $, 10 000 $ ou la taille de coussin dont vous avez besoin si vous vous retrouvez dans une impasse.

Deuxièmement, si vous avez une famille ou d'autres personnes qui dépendent de votre revenu actuel ou futur, assurez-vous d'avoir une assurance-vie temporaire pour les protéger si vous décédez. Vous pouvez obtenir un devis ici.

Troisièmement, si vous avez une dette de consommation élevée, faites de votre mieux pour la réduire. L'intérêt est un tueur et ronge votre qualité de vie, sans parler de la difficulté de payer ces frais mois après mois !

Si vous avez résolu ces problèmes et que vous disposez encore de fonds supplémentaires, vous pouvez maintenant vous réjouir ! Les pigistes et les propriétaires de petites entreprises ont d'excellentes options pour économiser de l'argent pour la retraite. Je les ai classés du plus simple au plus complexe. Ces brèves descriptions devraient vous donner une idée de ce qui convient le mieux à votre situation et à votre entreprise.

IRA

Toute personne (qui n'a pas accès à un régime de retraite d'employeur) peut créer un IRA et cotiser jusqu'à 5 500 $ si vous avez moins de 50 ans et 6 500 $ si vous avez plus de 50 ans. Vous devez avoir un revenu gagné pour contribuer à un IRA. Les avantages d'un IRA sont que vos cotisations sont avant impôt et que l'intérêt augmente avec report d'impôt jusqu'à ce que vous retiriez l'argent à la retraite.

Vous pouvez contribuer à un IRA jusqu'à ce que vous produisiez vos impôts. Ainsi, si vous souhaitez cotiser pour 2015, vous avez jusqu'au 15/04/2016 pour cotiser. En outre, vous pouvez investir dans une grande variété d'investissements allant des options conservatrices aux options agressives. Si vous retirez l'argent avant 59 1/2, vous paierez des impôts et une pénalité de 10 % (la pénalité est annulée pour quelques types de retraits différents. Très simple.

Roth IRA

Toutes les mêmes règles s'appliquent au Roth IRA, à une grande exception près. Vos cotisations ne sont pas avant impôt. Ils sont après impôt, vous ne pouvez donc pas déduire vos cotisations. Cependant, les Roth sont excellents car les intérêts augmentent en franchise d'impôt si vous retirez l'argent après 59 1/2 (ou cinq ans, selon la dernière éventualité). Lorsque vous retirez les fonds après 59 ans et demi, vous ne payez aucun impôt. Une autre caractéristique intéressante du Roth IRA est que vous pouvez retirer vos cotisations à tout moment sans impôt ni pénalité ! N'oubliez pas que vous avez déjà payé des impôts sur vos cotisations, vous n'avez donc pas à payer à nouveau si vous retirez les fonds avant 59 1/2. Très simple.

IRA sept.

Si vous souhaitez investir plus de 5 500 $ ou 6 500 $ et que vous n'avez pas d'autres employés, un SEP est un excellent plan d'épargne. Vous pouvez mettre un peu plus d'argent de côté pour votre avenir. En outre, un SEP a des exigences administratives très minimales. Il vous suffit de remplir ce formulaire (PDF). Comme un IRA, vous pouvez financer votre SEP avec un large éventail d'options allant des investissements conservateurs aux investissements agressifs. Vous pouvez cotiser 25 % de votre revenu brut ou, environ, 20 % de votre revenu net. Le maximum que vous pouvez cotiser pour 2015 est de 53 000 $.

Une bonne stratégie pour un SEP, si vous travaillez avec un conjoint et un revenu fractionné, consiste à financer un SEP pour les deux conjoints. Cela pourrait vous permettre de faire beaucoup plus. La clé est que chaque conjoint doit obtenir le même pourcentage. Donc, si vous faites 5 % du revenu pour un conjoint, l'autre obtient 5 % ; si l'un obtient 10 %, l'autre obtient 10 % ; etc. Dans l'ensemble, le SEP IRA est une excellente option et légèrement plus complexe qu'un IRA.

Seul 401k

Ces plans sont destinés aux travailleurs indépendants (et peut-être à leurs conjoints). Comme les SEP, ils travaillent pour des personnes qui se portent bien et qui veulent économiser beaucoup pour leur avenir. Ils pourraient très bien fonctionner pour les personnes qui génèrent un bon revenu, ont de faibles dépenses et souhaitent économiser le maximum absolu possible. Dans ces cas, si vous faites un SEP IRA, vous pourriez être limité au montant que vous pouvez économiser. Cependant, avec un Solo 401k, l'individu pourrait économiser beaucoup plus dans son plan. Puisqu'il s'agit de plans 401k, ils ont plus d'exigences que le SEP. Les Solo 401k sont plus compliqués et un peu plus coûteux que les SEP IRA.

IRA simple

Il s'adresse aux petits employeurs (ne pouvant pas compter plus de 100 employés) qui veulent un plan facile à administrer et qui sont prêts à investir de l'argent pour leurs employés. Vous devrez faire l'une des deux cotisations suivantes pour vos salariés : abonder leurs cotisations à hauteur de 3% ou verser une cotisation à l'ensemble de votre personnel de 2%. Avec un Simple IRA, tous les employés peuvent cotiser jusqu'à 12 500 $ ou 15 500 $ si vous avez plus de 50 ans. L'avantage de ce plan est qu'il n'a aucune exigence de test, de dépôt ou de document de plan. Il vous suffit de fournir des avis annuels au personnel. Ces plans ne sont pas aussi simples que ceux de l'IRA, mais toujours très simples.

401k

Si votre entreprise est opérationnelle et que vous voulez un vrai plan avec toutes les cloches et sifflets pour vous et votre personnel, c'est le plan. Vous aurez accès à des fonctionnalités de conception de plan telles que l'éligibilité, un calendrier d'acquisition, des retraits de prêts et de difficultés, etc. Vous pouvez déterminer si vous souhaitez mettre quelque chose pour votre personnel et si ce sera ou non un match ou vous pouvez décider de simplement leur donner une contribution. Les plans 401k nécessitent un document de plan, une surveillance fiduciaire, un formulaire 5500 et d'autres questions réglementaires.

Vous pouvez économiser jusqu'à 18 000 $ sur vos propres contributions, plus 6 000 $ supplémentaires si vous avez plus de 50 ans. Super, n'est-ce pas ? Eh bien, pas si vite. Malheureusement, un plan 401k doit être « testé », ce qui peut limiter considérablement ce que vous pouvez contribuer au plan. Vous devrez également payer pour la tenue de dossiers et le soutien continus. La plupart des employeurs recherchent également une sorte de soutien consultatif. Sur l'échelle de complexité, ceux-ci sont définitivement complexes. Vous aurez probablement besoin de conseils professionnels à ce sujet.

Simple 401k

Un Simple 401k est un combo entre un Simple IRA et un 401K. Comme le Simple IRA, vous devez financer un match jusqu'à 3% ou mettre 2% pour tout le monde. De plus, il offre de nombreuses fonctionnalités du 401k sans les problèmes de test, ce qui est bien. Bien sûr, vous ne pouvez pas contribuer autant qu'un plan 401k normal. Aie! Vous êtes limité à 12 500 $ si vous avez moins de 50 ans et à 15 500 $ si vous avez 50 ans ou plus. Ces plans nécessitent un formulaire 5500 et un document de plan. Ils sont un peu plus complexes et coûteux que les plans Simple IRA, et légèrement moins complexes qu'un 401k standard.

Plan Safe Harbor 401k

Si vous souhaitez cotiser le maximum, jusqu'à la limite de 18 000 $ ou 24 000 $, et êtes prêt à verser des fonds pour vos employés, cela pourrait être votre plan. Les plans Safe Harbor sont très populaires. Le principal avantage est qu'ils évitent les tests qui peuvent limiter ce que vous pouvez apporter. De nombreux petits employeurs, ainsi que de grands employeurs, utilisent un plan Safe Harbor 401k. Vous devez vous engager à financer 3 % pour chaque employé éligible ou à offrir une contrepartie légèrement supérieure à 3 %. De plus, une acquisition immédiate est requise. Certainement aussi complexe et coûteux qu'un plan 401k standard. Une note à propos des plans 401k : ils sont clairement plus chers que les autres plans mentionnés, mais ne pensez pas que vous ne pouvez pas en avoir un s'il fonctionne le mieux pour votre organisation ! Il existe de nombreuses options pour les petits employeurs pour obtenir un plan 401k à un prix très, très raisonnable.

Voilà. Probablement plus qu'assez de choix. Bonne chance!

Cet article ne couvre pas tous les détails de chacune des options. Il existe quelques autres options non répertoriées, mais elles ne s'appliquent généralement qu'à une petite minorité de travailleurs indépendants et sont beaucoup plus complexes et coûteuses à administrer.

Je suis le créateur et le fondateur de PlanVision, une entreprise qui facture des frais incroyablement bas pour aider les petits employeurs à avoir de meilleurs plans de retraite. Vous pouvez me contacter directement à [email protected] ou sans frais au 855 965 4286.